經(jīng)濟(jì)活動分析報告

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1、經(jīng)濟(jì)活動分析報告目錄第一部分：公司生產(chǎn)經(jīng)營活動全面完成情況一、公司經(jīng)營指標(biāo)完成情況二、公司重點(diǎn)工作三、經(jīng)營管理目標(biāo)完成情況及主要成績總結(jié)第二部分：本年度公司經(jīng)營情況一、主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況二、公司資產(chǎn)狀況分析三、現(xiàn)金流量分析四、綜合分析第三部分：重大事項(xiàng)說明第四部分：存在的問題分析第五部分：采取的措施和建議第六部分：經(jīng)營預(yù)測分析第一部分：公司生產(chǎn)經(jīng)營活動全面完成情況一、公司經(jīng)營指標(biāo)完成情況見下表：單位：元調(diào)整金額必須逐項(xiàng)進(jìn)行說明：1、2、二、公司重點(diǎn)工作完成情況：（資產(chǎn)經(jīng)營責(zé)任書列示內(nèi)容：進(jìn)度、完成情況）第17頁1、2、三、經(jīng)營管理目標(biāo)完成情況及主要成績總結(jié)1、根據(jù)年初

2、各單位簽訂的經(jīng)營責(zé)任管理目標(biāo)，一一對比，說明完成情況并分析原因。2、在全面反映企業(yè)總體財(cái)務(wù)狀況的基礎(chǔ)上，主要對企業(yè)經(jīng)營管理中取得的成績及原因進(jìn)行說明。第二部分：公司經(jīng)營情況?？梢粤斜碚f明）公司經(jīng)營價值樹：單位：萬元固定資產(chǎn)凈資產(chǎn)收益率銷售費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用無形資產(chǎn)存貨應(yīng)收帳款凈利潤凈資產(chǎn)銷售收入產(chǎn)品成本費(fèi)用營運(yùn)資金第17頁稅收現(xiàn)金和存款預(yù)算實(shí)際數(shù)毛利率對比一、主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況1、收入指標(biāo)完成情況分析截止**月末，實(shí)現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入萬元，完成年度預(yù)算的，較上年同期增長%；實(shí)現(xiàn)凈利潤萬元，完成年度預(yù)算的%，較上年同期增長%。⑴、公司各主要產(chǎn)品收入實(shí)現(xiàn)情況見下表：預(yù)算完成分析說明

3、：⑵、主營業(yè)務(wù)收入與上年同期分析：與上年同期分析說明：⑶、銷售增長分析：公司收入構(gòu)成分析（現(xiàn)銷收入和賒銷收入）：主營業(yè)務(wù)構(gòu)成分析（地路內(nèi)路外）：影響收入的價格因素與銷售量因素分析：⑷、詳細(xì)分析經(jīng)營情況：2、利潤指標(biāo)完成情況分析。截止**月末，公司累計(jì)實(shí)現(xiàn)利潤總額****萬元，占全年預(yù)算的%。其中銷售毛利****萬元，期間費(fèi)用****萬元。億元，同比增長10、11%，與預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度基本同步。其中：電力銷售收入132、76億元，占總銷售收入的96、29%，同比增長9、97%；熱力銷售收入3、74億元，占總銷售收入的2、71%，同比增長7、65%。第17頁電力收入中，火電11

4、4、1億元，占電力收入的85、95%，同比增長10、39%；水電18、65億元，占電力收入的14、05%，同比增長7、47%。電力收入增加中，七成來自于電量增長，三成來自于電價提高。上半年，平均售電價格226、13元千千瓦時，同比提高6、03元千千瓦時。其中：火電受7厘錢調(diào)價和電價矛盾疏導(dǎo)作用影響，售電均價同比提高8、93元千千瓦時。水電因價格相對較低的黃河上游電量比例升高，售電均價同比下降7、01元千千瓦時。上半年，全資、控股公司電力收入增長速度高于內(nèi)部核算電廠收入增長。全資、控股公司電力收入同比增長12、25%，內(nèi)部核算電廠電力收入同比增長4、96%。（五）固定成本

5、得到有效控制，但因電煤價格不斷攀升，總成本未能控制在預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度之內(nèi)，成本增長遠(yuǎn)高于收入增長。上半年，集團(tuán)公司銷售總成本118、92億元，為年度預(yù)算的51、06%，同比上升14、04%，高于收入增長3、93個百分點(diǎn)。其中：電力產(chǎn)品銷售成本112、51億元，占銷售總成本的94、61%，同比上升13、83%；熱力產(chǎn)品銷售成本5、41億元，占銷售總成本的4、55%，同比上升16、32%。電力成本中，火電成本100、57億元，占電力成本的89、39%，同比上升13、19%；水電11、94億元，占電力成本的10、61%，同比上升19、53%。從電力成本構(gòu)成來看，燃料成本占電力成本

6、51、4%，同比上升2、9個百分點(diǎn)；水費(fèi)及固定成本占電力成本比例相應(yīng)下降。燃料成本預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度58、13%，其他成本項(xiàng)目均控制在50%以內(nèi)。第17頁燃料成本增加是推動成本上升的最主要原因。上半年，電力燃料成本同比增加9、88億元，上升20、03%；其中：因煤炭價格大幅度上漲，增加燃料成本6、99億元。火電售電單位燃料成本同比上升14、17元千千瓦時。電價政策性調(diào)整難以平衡煤價的上漲。從單位看，內(nèi)部核算電廠成本控制總體好于獨(dú)立發(fā)電公司。上半年，內(nèi)部核算電廠成本同比上升3、43%，全資、控股公司成本同比上升15、04%。（六）在電力利潤下降、熱力增虧的情況下，由于財(cái)務(wù)費(fèi)用大

7、幅下降、營業(yè)外支出減少，保持了利潤的基本穩(wěn)定。上半年，集團(tuán)公司實(shí)現(xiàn)利潤10、68億元，同比減少0、24億元，下降2、17%，其中：電力產(chǎn)品利潤同比下降8、02%；熱力虧損1、71億元，同比增虧43%。從利潤形成結(jié)構(gòu)來看，財(cái)務(wù)費(fèi)用大幅降低和營業(yè)外支出減少是保持上半年利潤基本穩(wěn)定的主要原因。通過優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)，降低資金成本，規(guī)避匯率風(fēng)險，財(cái)務(wù)費(fèi)用同比減少1、48億元。營業(yè)外支出同比減少0、55億元。從各單位利潤完成情況來看，上半年內(nèi)部核算電廠實(shí)現(xiàn)利潤總體略有增長，全資及控股公司實(shí)現(xiàn)利潤同比下降3、41%。累計(jì)虧損單位20家，減少1家。虧損單位的