重大資產(chǎn)置換暨關(guān)聯(lián)交易報(bào)告書

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1、股票代碼：600159股票簡(jiǎn)稱：ST寧窖編號(hào)：2005-029內(nèi)蒙古寧城老窖生物科技股份有限公司重大資產(chǎn)置換暨關(guān)聯(lián)交易報(bào)告書公司聲明本公司及董事會(huì)全體成員保證本報(bào)告書內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，并對(duì)報(bào)告書的虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏負(fù)連帶責(zé)任。中國(guó)證監(jiān)會(huì)、其他政府機(jī)關(guān)對(duì)本次重大資產(chǎn)重組所作的任何決定或意見，均不表明其對(duì)本公司股票的價(jià)值或投資者收益的實(shí)質(zhì)性判斷或保證。任何與之相反的聲明均屬虛假不實(shí)陳述。本次重大資產(chǎn)重組完成后，本公司經(jīng)營(yíng)與收益的變化，由本公司自行負(fù)責(zé)；因本次重大資產(chǎn)重組引致的投資風(fēng)險(xiǎn)，由投資者自行負(fù)責(zé)。特別提示本公司

2、于2005年4月12日在《上海證券報(bào)》以及上海證券交易所網(wǎng)站公告了《內(nèi)蒙古寧城老窖生物科技股份有限公司重大資產(chǎn)置換暨關(guān)聯(lián)交易報(bào)告書（草案）》。在材料審核過程中，本公司對(duì)報(bào)告書草案相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行了調(diào)整和補(bǔ)充。提起投資者注意閱讀本報(bào)告書，尤其是本報(bào)告書與報(bào)告書草案不同之處，并注意投資風(fēng)險(xiǎn)：1、ST寧窖依照2005年9月2日召開的第三屆董事會(huì)第12次會(huì)議決議，調(diào)整了置出資產(chǎn)作價(jià)及交易差額的處理方式。本報(bào)告書第三節(jié)中“資產(chǎn)置換標(biāo)的”中的“擬置出資產(chǎn)”介紹及“《資產(chǎn)置換協(xié)議》主要內(nèi)容”中的“擬置出資產(chǎn)作價(jià)”及“差價(jià)支付方式”，作出了相應(yīng)修改；

3、2、特別風(fēng)險(xiǎn)提示中增加了對(duì)京洋開發(fā)公司開發(fā)用地尚未取得土地使用權(quán)證以及大龍開發(fā)公司房地產(chǎn)開發(fā)一級(jí)資質(zhì)轉(zhuǎn)移尚未辦理完畢的風(fēng)險(xiǎn)提示，同時(shí)依據(jù)調(diào)整后的《資產(chǎn)置換協(xié)議》對(duì)置換后負(fù)債率較高的特別風(fēng)險(xiǎn)提示進(jìn)行了補(bǔ)充；3、由于大龍總公司用以向順達(dá)建筑公司增資的土地及房產(chǎn)暫無(wú)法辦理相關(guān)權(quán)證，順達(dá)建筑公司同意大龍總公司以等值現(xiàn)金進(jìn)行變更出資。報(bào)告書第三節(jié)關(guān)于順達(dá)建筑公司介紹中增加了關(guān)于大龍總公司變更對(duì)順達(dá)建筑公司出資方式的相關(guān)內(nèi)容；4、就大龍總公司持有的90％京洋開發(fā)公司股權(quán)置入ST寧窖事宜，在本次資產(chǎn)置換審核期間已經(jīng)取得了北京皇聯(lián)實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司

4、同意轉(zhuǎn)讓及放棄優(yōu)先購(gòu)買權(quán)承諾函。報(bào)告書在第三節(jié)“置入資產(chǎn)介紹”以及第五節(jié)第四項(xiàng)中關(guān)于擬置入股權(quán)其他股東同意及放棄優(yōu)先受讓權(quán)的描述進(jìn)行了相應(yīng)的修改；5、本報(bào)告書第三節(jié)第六項(xiàng)補(bǔ)充了“人員安置”的描述，增加了關(guān)于ST寧窖原有職工安置情況的說明；6、本報(bào)告書第六節(jié)第二項(xiàng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)中詳細(xì)補(bǔ)充了本次資產(chǎn)置換后資產(chǎn)負(fù)債率較高的形成原因和負(fù)債情況的分析，以及風(fēng)險(xiǎn)防范措施。7、本報(bào)告書第七節(jié)第四項(xiàng)中增加了本次置入開發(fā)項(xiàng)目2005年3至8月的銷售情況，及剩余面積情況。王府井西部會(huì)館項(xiàng)目的項(xiàng)目分析由于原《可行性研究報(bào)告》所采用的數(shù)據(jù)較早，不再具備可參考性

5、，公司根據(jù)新的市場(chǎng)情況重新進(jìn)行了項(xiàng)目分析；8、本報(bào)告書第七節(jié)中增加了公司新的項(xiàng)目及土地儲(chǔ)備情況，及置入資產(chǎn)中律師對(duì)土地權(quán)證的專項(xiàng)核查情況；9、本報(bào)告書第九節(jié)“公司法人治理結(jié)構(gòu)”中增加了第六項(xiàng)“重組后ST寧窖對(duì)下屬子公司的控制措施”，對(duì)本次資產(chǎn)置換后所形成的投資控股型上市公司的原因以及ST寧窖在重組后如何加強(qiáng)對(duì)下屬控股公司的控制力措施作了詳細(xì)的說明闡述；10、原報(bào)告書草案中ST寧窖盈利預(yù)測(cè)及北京興華出具的盈利預(yù)測(cè)審核報(bào)告均以本次資產(chǎn)置換能在2005年6月30日完成為假設(shè)前提，本報(bào)告書中根據(jù)實(shí)際的審批進(jìn)度對(duì)盈利預(yù)測(cè)完成時(shí)間假設(shè)調(diào)整至2

6、005年10月31日，故此盈利預(yù)測(cè)的結(jié)果也發(fā)生了較大變化。本報(bào)告書中第十節(jié)“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息”中的第四項(xiàng)“盈利預(yù)測(cè)”進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整，并在該節(jié)第八項(xiàng)中增加了“擬置入資產(chǎn)的盈利預(yù)測(cè)審核情況”的特別說明；211、報(bào)告書第十節(jié)第八項(xiàng)“管理層財(cái)務(wù)分析意見”中增加了重組后ST寧窖未來(lái)三年的經(jīng)營(yíng)分析，詳細(xì)描述了重組后ST寧窖未來(lái)三年的商品房銷售預(yù)測(cè)以及未來(lái)三年的現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)。3特別風(fēng)險(xiǎn)提示1、本次資產(chǎn)置換完成后，本公司主營(yíng)業(yè)務(wù)將由酒類、飲料、食品、飼料的制造與銷售轉(zhuǎn)變?yōu)榉康禺a(chǎn)項(xiàng)目開發(fā)銷售及建筑工程施工。目前國(guó)家對(duì)房地產(chǎn)行業(yè)進(jìn)行的宏觀調(diào)控，特別是對(duì)土

7、地政策、信貸政策的調(diào)整將對(duì)本次資產(chǎn)置換完成后本公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生一定影響。2、本次資產(chǎn)置換完成后，本公司的收入與利潤(rùn)將主要來(lái)自于房地產(chǎn)的開發(fā)和銷售。房地產(chǎn)產(chǎn)品通常是向不特定多數(shù)的購(gòu)買者銷售，銷售受到多種因素的影響，其營(yíng)業(yè)收入的確認(rèn)具有特殊性，因此公司可能會(huì)出現(xiàn)連續(xù)年度之間收入與利潤(rùn)波動(dòng)較大的情況。3、本次資產(chǎn)置換擬置入公司的房地產(chǎn)及建筑施工資產(chǎn)的負(fù)債率為63.35％，屬行業(yè)正常水平，根據(jù)北京興華出具的（2005）京會(huì)興審字321號(hào)備考《審計(jì)報(bào)告》顯示，資產(chǎn)置換完成后公司資產(chǎn)負(fù)債率達(dá)到96.35％，《審計(jì)報(bào)告》中資產(chǎn)負(fù)債率大幅度提高

8、主要有以下兩方面原因：①由于本公司原有全部負(fù)債保留；②由于本次置入優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)規(guī)模要遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于置出不良資產(chǎn)的規(guī)模，資產(chǎn)置換形成約2.65億元交易差價(jià)。根據(jù)本公司與大龍總公司簽署的《資產(chǎn)置換協(xié)議》，大龍總公司擬在資產(chǎn)置換完成后對(duì)本次置換所形成的2.048億