股東知情權(quán)的限制與保障

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1、文章來源：中顧法律網(wǎng)上網(wǎng)找律師就到中顧法律網(wǎng)快速專業(yè)解決您的法律問題股東知情權(quán)的限制與保障以股東查閱權(quán)為例彭真明華中師范大學(xué)教授,方妙華中師范大學(xué)　　關(guān)鍵詞:公司法　　股東查閱權(quán)　　公司檢查人制度　　內(nèi)容提要:2005年修訂后的《中華人民共和國公司法》對股東知情權(quán)制度進行了大刀闊斧的改革，增強了股東知情權(quán)保障與救濟的可操作性。然而，《中華人民共和國公司法》的相關(guān)規(guī)定并非盡善盡美。就股東知情權(quán)中的股東查閱權(quán)而言，行使查閱權(quán)須受三個方面的限制：不應(yīng)泄露公司的商業(yè)秘密，不應(yīng)影響公司的運營效率，不應(yīng)損害公共利益。考慮到我國法治的本土資源因素，我國股東查閱權(quán)制度的完善應(yīng)以引入英國的檢查人制度為主，即建

2、立公司檢查人制度。既對大股東權(quán)利進行限制，又對中小股東的查閱權(quán)予以保障，以完善我國的公司治理結(jié)構(gòu);同時，還應(yīng)完善相關(guān)具體制度，以限制與保障股東查閱權(quán)。文章來源：中顧法律網(wǎng)上網(wǎng)找律師就到中顧法律網(wǎng)快速專業(yè)解決您的法律問題　　2005年修訂后的《中華人民共和國公司法》(以下簡稱《公司法》)對股東知情權(quán)的制度建構(gòu)作了大刀闊斧的改革，擇其要者有三：(1)擴大了股東知情權(quán)的范圍;(2)新增了股東知情權(quán)的限制條件;(3)初步建立了股東知情權(quán)保障的程序機制。較之于修訂前的《公司法》，此舉凸顯了股東知情權(quán)在公司法律制度中的重要地位，增強了股東知情權(quán)保障與救濟的可操作性。然則，理念的更新、規(guī)范的完善并沒有在實

3、踐中引發(fā)立竿見影的制度效應(yīng)。新《公司法》的實施，一方面使股東知情權(quán)不再停留于模糊與抽象的概念層面，而被賦予了程序保障和司法救濟的制度基礎(chǔ);另一方面，“知情止于何處”、正當目的的限制如何認定與適用等司法難題折射出新《公司法》的相關(guān)規(guī)定并非盡善盡美。有鑒于此，筆者擬以股東知情權(quán)中的股東查閱權(quán)為例，對股東知情權(quán)的限制與保障問題作番探討，以期對我國公司法的理論與實踐有所助益。　　一、對股東查閱權(quán)進行限制與保障的法理分析文章來源：中顧法律網(wǎng)上網(wǎng)找律師就到中顧法律網(wǎng)快速專業(yè)解決您的法律問題　　當下，對基本權(quán)利進行限制的理論有“內(nèi)部理論”與“外部理論”之分。依據(jù)德國法哲學(xué)家羅伯特·阿列克西的分析，“外部理

4、論”意味著存在兩個事物———權(quán)利和限制，這兩者之間存在某一特定的關(guān)系即限制關(guān)系。如果認為權(quán)利和權(quán)利的限制之間存在這種關(guān)系的話，則首先存在沒有限制的權(quán)利本身，繼而是一個經(jīng)限制而存在的權(quán)利，即受限制的權(quán)利?！巴獠坷碚摗北M管承認權(quán)利一般表現(xiàn)為是受限制的，但仍然堅持權(quán)利本身是完全無限制的。因此，依據(jù)該理論，權(quán)利和限制之間并沒有必然的聯(lián)系，只有當要求某個人的權(quán)利與其他人的權(quán)利或者公共利益和諧相處時，這種聯(lián)系才凸現(xiàn)出來，也就是說權(quán)利止于他人權(quán)利或公共利益?！皟?nèi)部理論”則認為權(quán)利依法僅享有一個確定、唯一的內(nèi)容，而不存在兩種事物，權(quán)利限制的概念被“權(quán)利的外延”所取代。[1]因此，權(quán)利的本質(zhì)在于其有自然而然的

5、、固定的范圍，權(quán)利的保障范圍并非漫無邊界。　　股東查閱權(quán)是股東知情權(quán)的一項重要內(nèi)容，派生于股東權(quán)。作為一種起點意義上的權(quán)利，股東查閱權(quán)是股東分享和利用公司信息資源的基礎(chǔ)，更是實現(xiàn)科學(xué)決策、監(jiān)督管理層等其他權(quán)利的前提和基礎(chǔ)。同時，它又是一種固有權(quán)，未經(jīng)權(quán)利人同意，公司章程或股東大會決議都不能將其剝奪。股東查閱權(quán)對股東權(quán)益的自我保障與公司治理結(jié)構(gòu)的良性運行具有關(guān)鍵作用。因此，對股東查閱權(quán)進行保障是毋庸置疑的。然而，隨著“社會本位主義”思想的產(chǎn)生，權(quán)利的絕對性不復(fù)存在。這意味著任何權(quán)利的行使都不是毫無約束的，尤其是當他人權(quán)利或公共利益面臨被侵害的危險時。因此，對股東查閱權(quán)的保障不是絕對保障，而是一

6、種有限制的保障?！　￡P(guān)于權(quán)利限制的內(nèi)部理論與外部理論盡管主要針對基本權(quán)利，但同樣也可以適用于股東查閱權(quán)。根據(jù)這些理論，筆者認為對股東查閱權(quán)的行使應(yīng)該進行三個方面的限制。文章來源：中顧法律網(wǎng)上網(wǎng)找律師就到中顧法律網(wǎng)快速專業(yè)解決您的法律問題　　第一，股東查閱權(quán)的行使不應(yīng)泄露公司的商業(yè)秘密。由于所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)的分離以及公司法人財產(chǎn)權(quán)的獨立性，公司內(nèi)部形成了公司、股東、經(jīng)營者三方相對獨立的利益主體。這些主體在追求自身利益最大化的過程中，會不可避免地產(chǎn)生權(quán)利沖突。股東查閱權(quán)設(shè)立的初衷是為了使股東更好地實現(xiàn)自身利益。然而，該權(quán)利的行使在一定程度上會與公司的商業(yè)秘密保護形成緊張關(guān)系，因為股東查閱權(quán)的行使對

7、象直接指向公司財務(wù)等信息，包括諸如利潤、成本等大量商業(yè)秘密信息，股東經(jīng)查閱而獲得了這些信息并不能保證其不泄露公司的商業(yè)秘密，也就是說股東查閱權(quán)的過度擴張可能導(dǎo)致公司商業(yè)秘密的泄露。因此，股東查閱權(quán)的行使應(yīng)以不泄露公司商業(yè)秘密為限。　　第二，股東查閱權(quán)的行使不應(yīng)影響公司的運營效率。股東查閱權(quán)在一定程度上也與公司的經(jīng)營權(quán)產(chǎn)生沖突，因為公司為了保障股東行使查閱權(quán)，必然需要承擔(dān)支持股東行使權(quán)利的附加成本。例如，整理、