資源描述:
《中國(guó)銀行a分行授信風(fēng)險(xiǎn)管理優(yōu)化》由會(huì)員上傳分享,免費(fèi)在線(xiàn)閱讀,更多相關(guān)內(nèi)容在學(xué)術(shù)論文-天天文庫(kù)。
1、中國(guó)銀行A分行授信風(fēng)險(xiǎn)管理優(yōu)化第3章中國(guó)銀行A分行授信風(fēng)險(xiǎn)管理概況中國(guó)銀行具有客戶(hù)授信準(zhǔn)入、授信審批發(fā)放、授信擔(dān)保管理、貸后管理及預(yù)警機(jī)制為管理核心的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系,該體系包含了風(fēng)險(xiǎn)管理理念、風(fēng)險(xiǎn)體系建設(shè)、管理運(yùn)控、組織框架等,A中行嚴(yán)格執(zhí)行總行下發(fā)的涵蓋風(fēng)險(xiǎn)管理政策指引、各類(lèi)客戶(hù)、行業(yè)、產(chǎn)品的獨(dú)立授信政策。本節(jié)將參照COSO全面風(fēng)險(xiǎn)管理固提出的理論框架體系,從授信風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部環(huán)境、授信風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)設(shè)定、授信風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、授信風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、授信風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、授信風(fēng)險(xiǎn)控制活動(dòng)、信息反饋溝通、風(fēng)險(xiǎn)管理流程監(jiān)控八項(xiàng)要素構(gòu)成的剖析A中行授信風(fēng)險(xiǎn)管理情況。3.1中國(guó)銀行A分行基本情況中國(guó)銀行股份
2、有限公司A分行成立于1982年1月1日,轄設(shè)6家縣(市)支行,17家經(jīng)營(yíng)性支行,共24個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn),分行內(nèi)設(shè)10個(gè)管理職能部門(mén)。截至2015年末,在崗員工622人,平均年齡37.8l歲,研究生占比5.46%,大學(xué)本科占比67.84%,大專(zhuān)占比19.29%,中專(zhuān)及以下占比7.41%;其中,管理人員116人,平均年齡41.44歲,普通員工501人,平均年齡36.88歲,工作年限5年以?xún)?nèi)的員工97人。2015年,全行撥備前利潤(rùn)為4.32億元,稅后凈利潤(rùn)為3.26億元。全行本外幣存款日均余額為166.09億元,其中,人民幣存款日均余額為162.94億元,外幣存款日均余額為5042萬(wàn)美元
3、。3.2中國(guó)銀行A分行授信情況截至2015年12月,A中行表內(nèi)授信余額157.96億元,較年初增加5.5l億元,其中:對(duì)公貸款余額104.84億元,較年初增長(zhǎng)4.79億元;零售貸款余額44.18億元,較年初增長(zhǎng)1.1億元;銀行卡應(yīng)收賬款余額8.93億元,較年初下降0.38億元。3.2.1中國(guó)銀行A分行授信結(jié)構(gòu)A中行授信主要分為兩大條線(xiàn):公司授信和個(gè)人授信,其中公司授信包括對(duì)公貸款及貿(mào)易融資,個(gè)人授信分為零售貸款及銀行卡透支,其中公司授信占比66.36%,較上年新增47429萬(wàn)元,不良率為1.11%,較上年下降22791萬(wàn)元;個(gè)人授信占比33.64%,較上年新增7162萬(wàn)元,不
4、良率0.13%,較上年下降36萬(wàn)元??梢?jiàn)公司類(lèi)授信占比處于絕對(duì)地位,相應(yīng)的不良率占比更高,經(jīng)過(guò)2015年奮力壓降,不良化解成果顯著,具體授信及不良變化情況如3-1所示:A中行縣域機(jī)構(gòu)6家(不含7家縣轄經(jīng)營(yíng)性支行),授信余額922008萬(wàn)元,授信占比58.39%,不良占比1.94%;城區(qū)機(jī)構(gòu)11家(不含分行公司金融部及個(gè)人金融部),授信余額657051萬(wàn)元,授信占比41.61%,不良占比0.27%,可見(jiàn)城區(qū)機(jī)構(gòu)與縣域機(jī)構(gòu)授信占比與不良占比極不匹配,具體授信區(qū)域分布如表3-2所示:A中行公司類(lèi)授信主要集中于制造業(yè)及批發(fā)零售業(yè),合計(jì)行業(yè)授信占比80.49%,同時(shí)不良余額在全部公司類(lèi)
5、授信中占比100%,其中制造業(yè)行業(yè)不良率4.24%占比最高,具體行業(yè)授信情況分布如表3-3所示:A中行授信中采用擔(dān)保方式的授信余額較大,不良率最高,以抵押方式的授信余額其次,不良率約為擔(dān)保方式不良授信的五分之一,以質(zhì)押及信用擔(dān)保的授信相對(duì)較少,不良率為0,具體授信明細(xì)如表3-4所示:3.2.2中國(guó)銀行A分行授信風(fēng)險(xiǎn)管理重點(diǎn)關(guān)注對(duì)象A中行客戶(hù)類(lèi)型主要涉及大型企業(yè)、中型企業(yè)、小型企業(yè)和個(gè)人客戶(hù)(商戶(hù)),其中大型企業(yè)及個(gè)人客戶(hù)(商戶(hù))的授信占比最高,相應(yīng)不良率也相對(duì)較高,從下表數(shù)據(jù)分析可得,A中行的資產(chǎn)質(zhì)量不高主要集中于大型企業(yè)授信當(dāng)中,分別高于個(gè)人貸款及中小企業(yè)貸款,雖然中小企業(yè)
6、的不良率降低,但是由于中小企業(yè)內(nèi)部管理的不規(guī)范性及授信違約成本較低,潛在不良發(fā)生的可能性更大,可見(jiàn)A中行的風(fēng)險(xiǎn)管理的矛盾集中于公司類(lèi)授信,公司條線(xiàn)的授信業(yè)務(wù)分類(lèi)情況對(duì)A中行的不良率有直接影響,只有將公司類(lèi)授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平整體提升才能有效防范A中行整體風(fēng)險(xiǎn)事件,因此本論文的研究對(duì)象主要選定為公司類(lèi)授信的風(fēng)險(xiǎn)管理。3.3中國(guó)銀行A分行授信風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀中國(guó)銀行具有客戶(hù)授信準(zhǔn)入、授信審批發(fā)放、授信擔(dān)保管理、貸后管理及預(yù)警機(jī)制為管理核心的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系,該體系包含了風(fēng)險(xiǎn)管理理念、風(fēng)險(xiǎn)體系建設(shè)、管理運(yùn)控、組織框架等,A中行嚴(yán)格執(zhí)行總行下發(fā)的涵蓋風(fēng)險(xiǎn)管理政策指引、各類(lèi)客戶(hù)、行業(yè)、產(chǎn)
7、品的獨(dú)立授信政策。本節(jié)將參照COS0全面風(fēng)險(xiǎn)管理@提出的理論框架體系,從授信風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部環(huán)境、授信風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)設(shè)定、授信風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、授信風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、授信風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、授信風(fēng)險(xiǎn)控制活動(dòng)、信息反饋溝通、風(fēng)險(xiǎn)管理流程監(jiān)控八項(xiàng)要素構(gòu)成的剖析A中行授信風(fēng)險(xiǎn)管理情況。為真實(shí)了解A中行各層級(jí)員工信對(duì)貸授信風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)知情況,合理確定A中行授信管理情況,筆者通過(guò)隨機(jī)發(fā)放調(diào)查問(wèn)卷和現(xiàn)場(chǎng)訪(fǎng)談、對(duì)相關(guān)授信風(fēng)險(xiǎn)管理制度及材料研究,整理分析了評(píng)估結(jié)果,為下面章節(jié)中論述A中行授信風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題缺陷提供了論點(diǎn)和論據(jù)。通過(guò)對(duì)A中行50人進(jìn)行了隨