金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展的影響因素與能力評(píng)價(jià)

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1、金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展的影響因素與能力評(píng)價(jià)　　自改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)已逐步完成一系列重大金融改革，金融業(yè)的整體實(shí)力和風(fēng)險(xiǎn)抵御能力顯著提升，有效地促進(jìn)了我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定與實(shí)體經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展?！　《谖磥?lái)的時(shí)期內(nèi)，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展仍將處于重要的戰(zhàn)略機(jī)遇期，能否把握住金融行業(yè)的發(fā)展機(jī)遇，促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展能力，應(yīng)對(duì)好面臨的風(fēng)險(xiǎn)與挑戰(zhàn)，將是金融領(lǐng)域研究者和實(shí)踐工亟需關(guān)注和解決的問(wèn)題?！　〗鹑跈C(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展概念與內(nèi)涵　　可持續(xù)發(fā)展是經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展的一項(xiàng)長(zhǎng)期戰(zhàn)略，它涵蓋了發(fā)展和持續(xù)性兩個(gè)基本意義，二者相輔相成，其中，發(fā)展是前提與基礎(chǔ)，保持發(fā)展的持續(xù)性則是發(fā)展的重要目標(biāo)與關(guān)鍵。金融

2、機(jī)構(gòu)在經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中承擔(dān)著資金融通中介、風(fēng)險(xiǎn)管理等重要職能，到目前為止，國(guó)內(nèi)外眾多學(xué)者，針對(duì)不同國(guó)家，不同區(qū)域，通過(guò)對(duì)各金融機(jī)構(gòu)運(yùn)行特點(diǎn)的分析，對(duì)其可持續(xù)發(fā)展內(nèi)涵做出了不同的歸納與總結(jié)?！　。ㄒ唬﹪?guó)外關(guān)于金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展內(nèi)涵的研究　　國(guó)外出現(xiàn)了許多關(guān)于金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展內(nèi)涵的研究，有學(xué)者從金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展能力入手賦予其內(nèi)涵，具有代表性的為Morduch（1997）、世界銀行（2002）、Vento（2006）。Morduch（1997）在其對(duì)小額信貸的相關(guān)研究中，將不需要外部提供特別資助的條件下，實(shí)現(xiàn)自我生存和發(fā)展的能力定義為小額信貸可持續(xù)發(fā)展能力。世界銀行（2002）將

3、金融機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展定義為在金融機(jī)構(gòu)取消所有補(bǔ)貼之后，其自身仍能維持金融機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)的能力。Vento（2006）指出，金融機(jī)構(gòu)若能實(shí)現(xiàn)其財(cái)務(wù)的持續(xù)性就能實(shí)現(xiàn)整體發(fā)展的可持續(xù)發(fā)展性，而財(cái)務(wù)的持續(xù)性主要指金融機(jī)構(gòu)自負(fù)盈虧能力。還有學(xué)者從金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部環(huán)境、相關(guān)利益者角度界定其可持續(xù)發(fā)展內(nèi)涵，如p;George（2013）指出金融機(jī)構(gòu)的可持續(xù)性發(fā)展不是簡(jiǎn)單地搞環(huán)保，而是在于信息的透明化。RobertGeorge強(qiáng)調(diào)了財(cái)務(wù)表現(xiàn)與ESG（環(huán)境、社會(huì)、公司治理）等方面的表現(xiàn)是此消彼長(zhǎng)，難以兼得的，因此，一個(gè)能夠長(zhǎng)期持續(xù)的戰(zhàn)略，必須體現(xiàn)所有相關(guān)方的利益投資人、員工、消費(fèi)者、政府、非政

4、府組織（NGO）以及整個(gè)社會(huì)，而這就要求企業(yè)必須在提升利益相關(guān)方的價(jià)值的同時(shí)，改善企業(yè)在環(huán)境、社會(huì)及公司治理（ESG）三個(gè)維度上的表現(xiàn)?！　。ǘ﹪?guó)內(nèi)關(guān)于金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展內(nèi)涵的研究　　自改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)得到了快速的發(fā)展，我們?cè)谙硎芙?jīng)濟(jì)增長(zhǎng)成果的同時(shí)，人們也逐漸意識(shí)到經(jīng)濟(jì)發(fā)展所帶來(lái)的負(fù)面影響，如被污染的環(huán)境、自然資源的破壞乃至整個(gè)社會(huì)人們急功近利的心態(tài)以及由此造成的社會(huì)冷漠等。在國(guó)際社會(huì)出現(xiàn)了以可持續(xù)發(fā)展為核心的國(guó)際報(bào)告、文件后，中國(guó)政府于1992年7月編制了《中國(guó)21世紀(jì)議程21世紀(jì)人口、環(huán)境與發(fā)展白皮書》，第一次將可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略納入了中國(guó)經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展的規(guī)劃

5、中，將其確定我國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)的實(shí)施戰(zhàn)略。在中國(guó)政府提出可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃后，國(guó)內(nèi)也出現(xiàn)了更多的相關(guān)研究，如白欽先教授是我國(guó)最早提出金融可持續(xù)發(fā)展理論的學(xué)者之一，他將金融資源學(xué)說(shuō)作為研究金融可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)理論，通過(guò)基礎(chǔ)性核心金融資源、實(shí)體型中間金融資源、整體功能性高層金融資源三個(gè)層次，研究金融可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)涵、意義及其哲學(xué)思想?！　≡趯W(xué)術(shù)領(lǐng)域內(nèi)，關(guān)于金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)　　發(fā)展內(nèi)涵的研究，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)層次與視角：第一，從金融機(jī)構(gòu)服務(wù)能力視角。許多學(xué)者認(rèn)為金融機(jī)構(gòu)作為服務(wù)機(jī)構(gòu)，其可持續(xù)發(fā)展為自身服務(wù)能力的可持續(xù)性，即金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)需求，不斷提升自身服務(wù)市場(chǎng)

6、的能力，通過(guò)提供更多、更有競(jìng)爭(zhēng)力、更便捷的金融產(chǎn)品與服務(wù)，獲得金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的可持續(xù)性?！　∪绮讨緩?qiáng)（1999）、NieYong（2012）等學(xué)者。第二，從金融機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)視角。雖然國(guó)內(nèi)關(guān)于金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展內(nèi)涵、定義尚未統(tǒng)一，但出現(xiàn)了許多基于財(cái)務(wù)視角對(duì)金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展內(nèi)涵的界定。許多研究認(rèn)為，金融機(jī)構(gòu)在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中若能實(shí)現(xiàn)收入覆蓋成本，保持自身的獨(dú)立發(fā)展，就達(dá)到了金融機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展，如許桂紅（2002）、楊穎超（2010）等。第三，從金融機(jī)構(gòu)的組織體系與制度視角。還有學(xué)者從金融機(jī)構(gòu)的宏觀制度、組織體系安排等方面概括金融機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展內(nèi)涵，指出在金融制度健全的前提下，金

7、融機(jī)構(gòu)具備了獨(dú)立的、產(chǎn)權(quán)明晰的組織機(jī)構(gòu)與系統(tǒng)等可實(shí)現(xiàn)自身的可持續(xù)發(fā)展，如杜曉山等（2005）、郭軍（2013）等?！　∮绊懡鹑跈C(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展的因素分析　　實(shí)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展既是一國(guó)政府關(guān)注的重要問(wèn)題，也是金融機(jī)構(gòu)在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中亟待解決的問(wèn)題。如何實(shí)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展，首先需要弄清影響金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展的因素有哪些。國(guó)內(nèi)外學(xué)者也從多角度分析了影響金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展的因素，可歸納為以下幾點(diǎn)：　　第一，金融機(jī)構(gòu)與各利益相關(guān)者的關(guān)系。金融機(jī)構(gòu)存在于經(jīng)濟(jì)社會(huì)中，在獲取利潤(rùn)的同時(shí)，首先需要明確自己是個(gè)社會(huì)人，正確處理自身與社會(huì)環(huán)境及其利益相關(guān)者的關(guān)系，是取