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《信托公司監(jiān)管評級與分類監(jiān)管指引》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在教育資源-天天文庫。
1、信托公司監(jiān)管評級與分類監(jiān)管指引第一章總則為健全和完善信托公司的風(fēng)險監(jiān)管體系，進一步規(guī)范信托公司監(jiān)管評級工作，實現(xiàn)對信托公司的持續(xù)監(jiān)管、分類監(jiān)管和風(fēng)險預(yù)警，依據(jù)我國現(xiàn)行的信托監(jiān)管法律、法規(guī)，制定本指引。一、功能(一)有利于監(jiān)管機構(gòu)全面掌握信托公司的風(fēng)險狀況。本指引建立對信托公司進行監(jiān)管評級的分析框架，旨在幫助監(jiān)管機構(gòu)及時識別、判斷信托公司的風(fēng)險狀況與嚴重程度。(二)有利于監(jiān)管機構(gòu)合理配置監(jiān)管資源，提高監(jiān)管效率。監(jiān)管評級通過對信托公司主要風(fēng)險要素的評價，系統(tǒng)分析、識別信托公司存在的風(fēng)險和問題，據(jù)此確定對信托公司
2、的監(jiān)管重點，包括非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查的頻率和范圍。(三)有利于監(jiān)管機構(gòu)實施分類監(jiān)管，針對性地采取監(jiān)管措施，提高監(jiān)管有效性。監(jiān)管評級結(jié)果將作為監(jiān)管機構(gòu)實施分類監(jiān)管和依法采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)。二、適用范圍本指引適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的信托公司。第二章評級要素一、評級要素包括公司治理、內(nèi)部控制、合規(guī)管理、資產(chǎn)管理和盈利能力等五個方面。二、公司治理要素主要評價信托公司股東誠信狀況、治理結(jié)構(gòu)以及公司的決策、執(zhí)行、監(jiān)督、激勵約束機制等方面，旨在引導(dǎo)信托公司建立完善的公司治理架構(gòu)，實現(xiàn)受益人利益最大化。三、
3、內(nèi)部控制要素主要評價信托公司內(nèi)控體系的適當性和有效性，包括內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險識別與評估、內(nèi)部控制措施、信息交流與反饋以及監(jiān)督評價與糾正等方面，旨在引導(dǎo)信托公司強化內(nèi)部約束機制，牢固樹立風(fēng)險管理理念。四、合規(guī)管理要素主要評價信托公司合規(guī)管理體系的建設(shè)，對相關(guān)法律法規(guī)、公司制度和受托文件遵守的基本情況，以及案件治理和配合監(jiān)管情況等方面，旨在引導(dǎo)信托公司履行誠實、信用、謹慎管理的義務(wù)，維護受益人利益。五、資產(chǎn)管理要素主要評價信托公司的凈資本、團隊與系統(tǒng)建設(shè)、信托業(yè)務(wù)管理能力以及固有業(yè)務(wù)管理能力等方面，旨在引導(dǎo)信托
4、公司加強團隊建設(shè)和風(fēng)險管理，提高資產(chǎn)管理能力和風(fēng)險控制水平。六、盈利能力要素主要評價信托公司的綜合經(jīng)營能力、信托業(yè)務(wù)盈利能力、固有業(yè)務(wù)盈利能力以及盈利模式和盈利的可持續(xù)性，旨在引導(dǎo)信托公司建立以信托業(yè)務(wù)為主的發(fā)展模式。七、對信托公司的監(jiān)管評級采用在對上述各要素單獨評級的基礎(chǔ)上再進行綜合評級的方式，最終確定評級結(jié)果。單項要素的評級結(jié)果根據(jù)定量指標和定性因素的得分情況劃分為1-6級，綜合評級根據(jù)各要素的重要性和級別情況確定為1-6級，每個級別分別設(shè)A、B、C三檔。第三章職責(zé)分工與評級操作流程一、職責(zé)分工（一）評
5、級工作小組成員。評級前，銀監(jiān)會各級機構(gòu)應(yīng)成立評級工作小組，評級工作小組由負責(zé)信托公司非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、市場準入的部門組成，非現(xiàn)場監(jiān)管部門為評級工作的牽頭部門。（二）評級工作小組成員職責(zé)。非現(xiàn)場監(jiān)管部門負責(zé)完成信托公司基礎(chǔ)信息的收集和整理，現(xiàn)場檢查和市場準入部門須向非現(xiàn)場監(jiān)管部門提供必要的信息支持。非現(xiàn)場監(jiān)管部門負責(zé)收集的基礎(chǔ)信息包括：非現(xiàn)場監(jiān)管信息、現(xiàn)場檢查報告、市場準入信息、信托公司的內(nèi)外部審計報告、年度經(jīng)營計劃等。非現(xiàn)場監(jiān)管部門還可以通過與現(xiàn)場檢查和市場準入部門進行會談，以及走訪信托公司等途徑，進一
6、步收集信息。二、評級操作流程（一）評級周期。信托公司評級的周期原則上為一年,銀監(jiān)會可根據(jù)監(jiān)管周期、信托公司的風(fēng)險狀況及監(jiān)管資源的配置情況適當調(diào)整。銀監(jiān)會各級機構(gòu)對信托公司的年度監(jiān)管評級應(yīng)于次年5月底前完成。銀監(jiān)分局的評級結(jié)果必須于評級工作結(jié)束后的5個工作日內(nèi)報銀監(jiān)局(一式兩份),銀監(jiān)局須在評級工作結(jié)束后的15個工作日內(nèi)將本局和轄屬分局的評級結(jié)果一并報銀監(jiān)會。（二）自評。信托公司應(yīng)于次年4月底前根據(jù)本指引完成年度自評，并將評級結(jié)果及評級工作底稿報告屬地監(jiān)管機構(gòu)。信托公司自評是信托公司根據(jù)監(jiān)管評級辦法自我評價的
7、過程，自評結(jié)果對監(jiān)管評級結(jié)果不產(chǎn)生影響。（三）初評。主監(jiān)管員依據(jù)本指引，在綜合分析信息的基礎(chǔ)上，合理、準確判斷信托公司的風(fēng)險狀況，填制完成評級工作底稿。初評工作應(yīng)當由評級工作小組成員共同完成。初評確定信托公司監(jiān)管評級的級別，不設(shè)定級別的檔次。初評結(jié)果應(yīng)當采取監(jiān)管部門負責(zé)人或銀監(jiān)局（分局）局長主持的會議進行確定。（四）審定。初評結(jié)束后，銀監(jiān)局將評級結(jié)果上報銀監(jiān)會，銀監(jiān)會組織有關(guān)人員成立評級審定小組對初評結(jié)果進行最終審定，并確定評級結(jié)果的級別和檔次。評級結(jié)果確定后，銀監(jiān)會將最終審定結(jié)果書面通報銀監(jiān)會各級機構(gòu)。（
8、五）評級結(jié)果反饋。評級工作結(jié)束后，銀監(jiān)會各級機構(gòu)應(yīng)當通過會談、審慎監(jiān)管會議等途徑,向信托公司董事會、高級管理層通報評級結(jié)果、主要風(fēng)險、存在問題和整改建議，同時要求信托公司在10個工作日內(nèi)對評級結(jié)果提出反饋意見。信托公司如果對評級結(jié)果沒有異議，應(yīng)當在一個月內(nèi)向監(jiān)管機構(gòu)報告對主要風(fēng)險和問題的防范及整改措施。信托公司如果對評級結(jié)果有異議，應(yīng)當提供相關(guān)信息資料。（六）評級檔案整理。評級工作結(jié)束后，主監(jiān)管員應(yīng)當做好評級信息
