商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理指引

《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理指引》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關內容在行業(yè)資料-天天文庫。

1、·【法規(guī)標題】商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理指引·【頒布單位】中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會·【發(fā)文字號】銀監(jiān)會令2010年第4號·【頒布時間】2010-6-4·【失效時間】·【法規(guī)來源】http://www.cbrc.gov.cn/govView_6AA8A78A29C64812B5F9EC85A72A4ECC.html·【全文】商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理指引中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會銀監(jiān)會令[2010]4號?《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于修改〈商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理指引〉的決定》已經2010年6月1日中國銀行業(yè)監(jiān)督管理

2、委員會第98次主席會議通過，現予公布，自公布之日起施行。主席劉明康二○一○年六月四日商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理指引（中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會2003年第5號令頒布實施根據2010年6月1日中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會第98次主席會議《關于修改〈商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理指引〉的決定》修改）第一章總則第一條為切實防范風險，促進商業(yè)銀行加強對集團客戶授信業(yè)務的風險管理，根據《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》，制定本指引。第二條本指引所稱商業(yè)銀行是指在中華人民共和國境內依法設立的中資、中外合資、外商獨資商業(yè)銀行等

3、。第三條本指引所稱集團客戶是指具有以下特征的商業(yè)銀行的企事業(yè)法人授信對象：（一）在股權上或者經營決策上直接或間接控制其他企事業(yè)法人或被其他企事業(yè)法人控制的；（二）共同被第三方企事業(yè)法人所控制的；（三）主要投資者個人、關鍵管理人員或與其近親屬（包括三代以內直系親屬關系和二代以內旁系親屬關系）共同直接控制或間接控制的；（四）存在其他關聯關系，可能不按公允價格原則轉移資產和利潤，商業(yè)銀行認為應當視同集團客戶進行授信管理的。前款所指企事業(yè)法人包括除商業(yè)銀行外的其他金融機構。商業(yè)銀行應當根據上述四個特征結合本行授信業(yè)務風險管理的實際需要確定單一集團客戶

4、的范圍。第四條授信是指商業(yè)銀行向客戶直接提供資金支持，或者對客戶在有關經濟活動中可能產生的賠償、支付責任做出保證。包括但不限于：貸款、貿易融資、票據承兌和貼現、透支、保理、擔保、貸款承諾、開立信用證等表內外業(yè)務。商業(yè)銀行持有的集團客戶成員企業(yè)發(fā)行的公司債券、企業(yè)債券、短期融資券、中期票據等債券資產以及通過衍生產品等交易行為所產生的信用風險暴露應納入集團客戶授信業(yè)務進行風險管理。第五條本指引所稱集團客戶授信業(yè)務風險是指由于商業(yè)銀行對集團客戶多頭授信、過度授信和不適當分配授信額度，或集團客戶經營不善以及集團客戶通過關聯交易、資產重組等手段在內部關聯方之間不

5、按公允價格原則轉移資產或利潤等情況，導致商業(yè)銀行不能按時收回由于授信產生的貸款本金及利息，或給商業(yè)銀行帶來其他損失的可能性。第六條商業(yè)銀行對集團客戶授信應當遵循以下原則：（一）統(tǒng)一原則。商業(yè)銀行對集團客戶授信實行統(tǒng)一管理，集中對集團客戶授信進行風險控制。（二）適度原則。商業(yè)銀行應當根據授信客體風險大小和自身風險承擔能力，合理確定對集團客戶的總體授信額度，防止過度集中風險。（三）預警原則。商業(yè)銀行應當建立風險預警機制，及時防范和化解集團客戶授信風險。?第二章授信業(yè)務風險管理第七條商業(yè)銀行應當根據本指引的規(guī)定，結合自身的經營管理水平和信貸管理信息

6、系統(tǒng)的狀況，制定集團客戶授信業(yè)務風險管理制度，其內容應包括集團客戶授信業(yè)務風險管理的組織建設、風險管理與防范的具體措施、確定單一集團客戶的范圍所依據的準則、對單一集團客戶的授信限額標準、內部報告程序以及內部責任分配等。商業(yè)銀行制定的集團客戶授信業(yè)務風險管理制度應當報銀行業(yè)監(jiān)督管理機構備案。第八條商業(yè)銀行應當建立與集團客戶授信業(yè)務風險管理特點相適應的管理機制，各級行應當指定部門負責全行集團客戶授信活動的組織管理，負責組織對集團客戶授信的信息收集、信息服務和信息管理。第九條商業(yè)銀行對集團客戶授信，應當由集團客戶總部（或核心企業(yè)）所在地的分支機構或總行指定

7、機構為主管機構。主管機構應當負責集團客戶統(tǒng)一授信的限額設定和調整或提出相應方案，按規(guī)定程序批準后執(zhí)行，同時應當負責集團客戶經營管理信息的跟蹤收集和風險預警通報等工作。第十條商業(yè)銀行對集團客戶授信應當實行客戶經理制。商業(yè)銀行對集團客戶授信的主管機構，要指定專人負責集團客戶授信的日常管理工作。第十一條商業(yè)銀行對集團客戶內各個授信對象核定最高授信額度時，在充分考慮各個授信對象自身的信用狀況、經營狀況和財務狀況的同時，還應當充分考慮集團客戶的整體信用狀況、經營狀況和財務狀況。最高授信額度應當根據集團客戶的經營和財務狀況變化及時做出調整。第十二條一家商業(yè)銀行對

8、單一集團客戶授信余額（包括第四條第二款所列各類信用風險暴露）不得超