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《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務(wù)風險管理指引》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在行業(yè)資料-天天文庫。
1、·【法規(guī)標題】商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務(wù)風險管理指引·【頒布單位】中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會·【發(fā)文字號】銀監(jiān)會令2010年第4號·【頒布時間】2010-6-4·【失效時間】·【法規(guī)來源】http://www.cbrc.gov.cn/govView_6AA8A78A29C64812B5F9EC85A72A4ECC.html·【全文】商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務(wù)風險管理指引中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會銀監(jiān)會令[2010]4號?《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于修改〈商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務(wù)風險管理指引〉的決定》已經(jīng)2010年6月1日中國銀行業(yè)監(jiān)督管理
2、委員會第98次主席會議通過，現(xiàn)予公布，自公布之日起施行。主席劉明康二○一○年六月四日商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務(wù)風險管理指引（中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會2003年第5號令頒布實施根據(jù)2010年6月1日中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會第98次主席會議《關(guān)于修改〈商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務(wù)風險管理指引〉的決定》修改）第一章總則第一條為切實防范風險，促進商業(yè)銀行加強對集團客戶授信業(yè)務(wù)的風險管理，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》，制定本指引。第二條本指引所稱商業(yè)銀行是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的中資、中外合資、外商獨資商業(yè)銀行等
3、。第三條本指引所稱集團客戶是指具有以下特征的商業(yè)銀行的企事業(yè)法人授信對象：（一）在股權(quán)上或者經(jīng)營決策上直接或間接控制其他企事業(yè)法人或被其他企事業(yè)法人控制的；（二）共同被第三方企事業(yè)法人所控制的；（三）主要投資者個人、關(guān)鍵管理人員或與其近親屬（包括三代以內(nèi)直系親屬關(guān)系和二代以內(nèi)旁系親屬關(guān)系）共同直接控制或間接控制的；（四）存在其他關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和利潤，商業(yè)銀行認為應(yīng)當視同集團客戶進行授信管理的。前款所指企事業(yè)法人包括除商業(yè)銀行外的其他金融機構(gòu)。商業(yè)銀行應(yīng)當根據(jù)上述四個特征結(jié)合本行授信業(yè)務(wù)風險管理的實際需要確定單一集團客戶
4、的范圍。第四條授信是指商業(yè)銀行向客戶直接提供資金支持，或者對客戶在有關(guān)經(jīng)濟活動中可能產(chǎn)生的賠償、支付責任做出保證。包括但不限于：貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)承兌和貼現(xiàn)、透支、保理、擔保、貸款承諾、開立信用證等表內(nèi)外業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行持有的集團客戶成員企業(yè)發(fā)行的公司債券、企業(yè)債券、短期融資券、中期票據(jù)等債券資產(chǎn)以及通過衍生產(chǎn)品等交易行為所產(chǎn)生的信用風險暴露應(yīng)納入集團客戶授信業(yè)務(wù)進行風險管理。第五條本指引所稱集團客戶授信業(yè)務(wù)風險是指由于商業(yè)銀行對集團客戶多頭授信、過度授信和不適當分配授信額度，或集團客戶經(jīng)營不善以及集團客戶通過關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)重組等手段在內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間不
5、按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或利潤等情況，導致商業(yè)銀行不能按時收回由于授信產(chǎn)生的貸款本金及利息，或給商業(yè)銀行帶來其他損失的可能性。第六條商業(yè)銀行對集團客戶授信應(yīng)當遵循以下原則：（一）統(tǒng)一原則。商業(yè)銀行對集團客戶授信實行統(tǒng)一管理，集中對集團客戶授信進行風險控制。（二）適度原則。商業(yè)銀行應(yīng)當根據(jù)授信客體風險大小和自身風險承擔能力，合理確定對集團客戶的總體授信額度，防止過度集中風險。（三）預警原則。商業(yè)銀行應(yīng)當建立風險預警機制，及時防范和化解集團客戶授信風險。?第二章授信業(yè)務(wù)風險管理第七條商業(yè)銀行應(yīng)當根據(jù)本指引的規(guī)定，結(jié)合自身的經(jīng)營管理水平和信貸管理信息
6、系統(tǒng)的狀況，制定集團客戶授信業(yè)務(wù)風險管理制度，其內(nèi)容應(yīng)包括集團客戶授信業(yè)務(wù)風險管理的組織建設(shè)、風險管理與防范的具體措施、確定單一集團客戶的范圍所依據(jù)的準則、對單一集團客戶的授信限額標準、內(nèi)部報告程序以及內(nèi)部責任分配等。商業(yè)銀行制定的集團客戶授信業(yè)務(wù)風險管理制度應(yīng)當報銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)備案。第八條商業(yè)銀行應(yīng)當建立與集團客戶授信業(yè)務(wù)風險管理特點相適應(yīng)的管理機制，各級行應(yīng)當指定部門負責全行集團客戶授信活動的組織管理，負責組織對集團客戶授信的信息收集、信息服務(wù)和信息管理。第九條商業(yè)銀行對集團客戶授信，應(yīng)當由集團客戶總部（或核心企業(yè)）所在地的分支機構(gòu)或總行指定
7、機構(gòu)為主管機構(gòu)。主管機構(gòu)應(yīng)當負責集團客戶統(tǒng)一授信的限額設(shè)定和調(diào)整或提出相應(yīng)方案，按規(guī)定程序批準后執(zhí)行，同時應(yīng)當負責集團客戶經(jīng)營管理信息的跟蹤收集和風險預警通報等工作。第十條商業(yè)銀行對集團客戶授信應(yīng)當實行客戶經(jīng)理制。商業(yè)銀行對集團客戶授信的主管機構(gòu)，要指定專人負責集團客戶授信的日常管理工作。第十一條商業(yè)銀行對集團客戶內(nèi)各個授信對象核定最高授信額度時，在充分考慮各個授信對象自身的信用狀況、經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況的同時，還應(yīng)當充分考慮集團客戶的整體信用狀況、經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況。最高授信額度應(yīng)當根據(jù)集團客戶的經(jīng)營和財務(wù)狀況變化及時做出調(diào)整。第十二條一家商業(yè)銀行對
8、單一集團客戶授信余額（包括第四條第二款所列各類信用風險暴露）不得超
