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《2.信托公司監(jiān)管評級與分類監(jiān)管指引(2014修訂)》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關內容在行業(yè)資料-天天文庫。
1、信托公司監(jiān)管評級與分類監(jiān)管指引第一章總則 第一條為健全和完善信托公司的風險監(jiān)管體系，合理配置監(jiān)管資源，實現對信托公司的持續(xù)監(jiān)管、分類監(jiān)管和風險預警，依據《信托法》、《信托公司管理辦法》等有關法律法規(guī)的規(guī)定，制定本指引?！ 〉诙l信托公司監(jiān)管評級由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會及其派出機構組織實施?！ 〉谌龡l信托公司監(jiān)管評級工作應當堅持依法合規(guī)、客觀公正的原則。參與信托公司監(jiān)管評級工作的人員應當具備相應的專業(yè)素質、業(yè)務能力和監(jiān)管經驗，在工作中恪盡職守、廉潔奉公、勤勉盡責?！ 〉谒臈l中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會根據審慎監(jiān)管原則，在綜合市場發(fā)展情況的基礎上，將適時調整信托公司監(jiān)管評級的評價要素與標準。第
2、二章評級要素 第五條評級要素包括風險管理、資產管理和合規(guī)管理三個方面。 第六條風險管理要素主要評價信托公司治理結構的合理性、內控機制和風險管理體系的有效性、資本管理情況以及信托業(yè)務的風險管理情況等方面，旨在引導信托公司建立完善的風險管理體系，實現風險可評估、可控制、可化解。 第七條資產管理要素主要評價信托公司的綜合經營能力、信托業(yè)務經營和盈利能力、研發(fā)與創(chuàng)新能力、營銷能力及公司聲譽管理能力等方面，旨在引導信托公司提高主動管理能力和盈利水平，加強研究創(chuàng)新投入，提高直銷能力，有效應對輿情管理，維護公司及行業(yè)形象和聲譽，以確保公司及行業(yè)的全面可持續(xù)發(fā)展?！ 〉诎藯l合規(guī)管理要素主要評價信托公
3、司合規(guī)管理體系的建設，對相關法律法規(guī)、公司制度和信托文件遵守的基本情況，以及是否存在因違法違規(guī)行為被采取監(jiān)管措施、行政處罰或刑事處罰等情況，旨在引導信托公司履行誠實、信用、謹慎管理的義務，維護受益人利益?！ 〉诰艞l中國銀監(jiān)會以審慎監(jiān)管為基本原則，開展單項要素評級和綜合評級?！ 雾椧氐脑u級結果根據定量指標和定性因素的得分情況劃分為1-6級。綜合評級以合規(guī)管理要素為前提，統(tǒng)籌考慮資產管理和風險管理要素的評級結果。綜合評級根據各要素的重要性和級別情況確定為1-6級，每個級別分別設A、B、C三檔。第三章組織與實施 第十條監(jiān)管評級應由評級工作小組完成。評級前，銀監(jiān)會各級機構應成立評級工作小組，
4、評級工作小組由負責信托公司非現場監(jiān)管、現場檢查、市場準入等部門的有關人員組成，非現場監(jiān)管部門為評級工作的牽頭部門?！ 〉谑粭l非現場監(jiān)管部門負責完成信托公司基礎信息的收集和整理，現場檢查和市場準入部門須向非現場監(jiān)管部門提供必要的信息支持。非現場監(jiān)管部門負責收集的基礎信息包括非現場監(jiān)管信息、現場檢查報告、市場準入信息、信托公司的內外部審計報告、年度經營計劃等。 非現場監(jiān)管部門還可以通過與現場檢查和市場準入部門進行會談，以及走訪信托公司等途徑，進一步收集信息?！ 〉谑l信托公司評級的周期原則上為一年，銀監(jiān)會可根據監(jiān)管周期、信托公司的風險狀況及監(jiān)管資源的配置情況適當調整?！ 〉谑龡l銀監(jiān)會各
5、級機構對信托公司的年度監(jiān)管評級應于次年5月底前完成。銀監(jiān)分局的評級結果必須于評級工作結束后的5個工作日內報銀監(jiān)局(一式兩份)，銀監(jiān)局須在評級工作結束后的15個工作日內將本局和轄屬分局的評級結果一并報送銀監(jiān)會?！ 〉谑臈l信托公司應于次年4月底前根據本指引完成年度自評，并將評級結果及評級工作底稿報告屬地監(jiān)管機構。信托公司自評是信托公司根據監(jiān)管評級辦法自我評價的過程，自評結果對監(jiān)管評級結果不產生影響?！ 〉谑鍡l主監(jiān)管員依據本指引，在綜合分析信息的基礎上，合理、準確判斷信托公司的風險狀況，填制完成評級工作底稿?！ 〕踉u工作應當由評級工作小組成員共同完成。評級工作小組成員包括銀監(jiān)會或各銀監(jiān)局非銀
6、行金融機構監(jiān)管工作的負責人、主監(jiān)管員、現場檢查主查人、市場準入監(jiān)管人員等?！ 〕踉u確定信托公司監(jiān)管評級的級別，不評定級別的檔次。初評結果應當由監(jiān)管部門負責人或銀監(jiān)局(分局)局長主持的會議進行確定?！ 〉谑鶙l初評結束后，銀監(jiān)局將評級結果上報銀監(jiān)會，銀監(jiān)會組織有關人員成立評級審定小組對初評結果進行最終審定，并確定評級結果的級別和檔次?！ ≡u級結果確定后，銀監(jiān)會將最終審定結果書面通報銀監(jiān)會各級機構。 第十七條評級工作結束后，銀監(jiān)會各級機構應當通過會談、審慎監(jiān)管會議等途徑，向信托公司董事會、高級管理層通報評級結果、主要風險、存在問題和整改建議，同時要求信托公司在10個工作日內對評級結果提出反饋
7、意見。 信托公司如果對評級結果沒有異議，應當在一個月內向監(jiān)管機構報告對主要風險和問題的防范及整改措施。信托公司如果對評級結果有異議，應當提供相關信息資料。 第十八條評級工作結束后，主監(jiān)管員應當做好評級信息、評級工作底稿、評級結果、評級審核會議紀要、評級結果反饋會談紀要等文件和資料的存檔工作。第四章評級結果的運用 第十九條評級結果應當作為衡量信托公司風險程度的主要依據?！ 【C合評級1級：表明公司經營非常穩(wěn)健，治理結構
