二盈利性分析

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1、二、盈利性分析盈利性指標(biāo)是衡量商業(yè)銀行運(yùn)用資金賺取收益同時(shí)控制成木費(fèi)用支岀的能力。1、資產(chǎn)收益率：銀行運(yùn)用其全部資金獲取利潤的能力表1?小國小信銀行歷年資產(chǎn)收益率項(xiàng)目2011201220132014資產(chǎn)收益率1.11%1.05%1.08%0.98%資產(chǎn)收益率亠資產(chǎn)收益率圖1、中國中信銀行歷年資產(chǎn)收益率四個(gè)銀行的比較圖2、四個(gè)商業(yè)銀行歷年資產(chǎn)收益率圖1顯示了2011年至2014中國中信銀行的資產(chǎn)收益率，總體來說是有下滑的趨勢。圖2則顯示了歷年來屮國四個(gè)國有商業(yè)銀行資產(chǎn)收益率的對比，從上圖可以看出，中信銀行在同行業(yè)中處于中間水平。2013年，屮國屮信銀行保持了盈利水平的強(qiáng)勁增

2、長，稅后利潤較2012年增幅達(dá)到27%,創(chuàng)出397.17億元的好成績，2014又繼續(xù)向上增長。2、營業(yè)利潤率：排除了特殊項(xiàng)目的影響，更真實(shí)地反應(yīng)銀行的盈利能力。商業(yè)銀行的營業(yè)利潤來自于經(jīng)營活動(dòng)中各項(xiàng)利息收入和非利息收入，不受證券交易，調(diào)整會計(jì)政策等的影響，即將資產(chǎn)收益率剔除特殊項(xiàng)目的影響得到?？傮w走勢和資產(chǎn)收益率相似，僅在數(shù)值上冇輕微變動(dòng)。在此不再做詳細(xì)說明和計(jì)算。3、銀行凈利差率表2小信銀行歷年凈利差率項(xiàng)目2011201220132014銀行凈利差率2.75%2.78%2.45%2.35%中信銀行歷年凈利差率3.00%2.80%2.60%2.40%2.20%2.00%*

3、、?+凈利差率1112011201220132014圖3中信銀行歷年凈利差率屮信銀行丿力年凈利差率逐年下降，其主要的原因是盈利資產(chǎn)的大幅度增加，一般情況下，銀行經(jīng)營規(guī)模的擴(kuò)大，盈利字長的增加會帶來利息收入的增加，銀行凈利差率的下降表明銀行利差收入的增長幅度小于盈利資產(chǎn)的增長幅度，即銀行在擴(kuò)大資金運(yùn)用，增加收入的同時(shí)，沒冇控制好相應(yīng)的融資成本，其盈利能力較差。4、非利息凈收入率表3、屮國屮信銀行歷年非利息凈收入率2011201220132014非利息凈收入率0.00340.00410.00500.0065非利息收入（億元）94.81121.94183.18269.72非利息

4、支出————資產(chǎn)總額（億元）27658.8129599.3936411.9341388.15營業(yè)收入（億元）769.48894.351045.581247.16非利息收入占營業(yè)收入的比重12.32%13.63%17.52%21.63%非利息凈收入率L亠非利息凈收入率,數(shù)值軸主要網(wǎng)格戔j20112012201320140.0070.0060.0050.0040.0030.0020.0010圖4、中國中信銀行歷年非利息凈收入率非利息收入圖5?凈手續(xù)費(fèi)和傭金變化情況非利息收入占營業(yè)收入的比重0.00%2011201220132014圖6非利息收入占營業(yè)收入的比重非利息收入是中信

5、銀行營業(yè)收入的重要組成部分?？傮w來說，非利息凈收入率在不斷提升，說明屮信銀行在獲利能力不斷提升的同吋也在逐步提高自身的經(jīng)營管理效率。2012年非利息收入121.94元，較上年增加27.13元，占營業(yè)收入的12.32%,捉高1.3個(gè)百分點(diǎn)。2013年,非利息收入183.18億元，比上年增加61.24億元，增長33.43%,占營業(yè)收入的比重為17.52%,提高3.9個(gè)百分點(diǎn)，收益結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化。2014年實(shí)現(xiàn)非利息收入269.72億元，比上年增加86.54億元，增長47.24%,占營業(yè)收入的比重提高4個(gè)百分點(diǎn)至21.63%,收益結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化。中信銀行堅(jiān)持實(shí)施收益多元化戰(zhàn)略，根

6、據(jù)市場環(huán)境與客戶需求變化，完善中間業(yè)務(wù)發(fā)展模式和定價(jià)機(jī)制，拓寬收入來源，通過推進(jìn)產(chǎn)品創(chuàng)新、加快渠道建設(shè)、持續(xù)改善服務(wù)、優(yōu)化營銷方式，不斷鞏固和擴(kuò)大競爭優(yōu)勢。5?銀行利潤率屮信銀行歷年利潤率項(xiàng)目2011201220132014利潤率39.96%34.99%37.85%33.15%中信銀行利潤率十利潤率圖7中信銀行利潤率中信銀行凈利潤與總收入的比率，反映了中信銀行收入有多大比例被用作各項(xiàng)開支，又有多大比例被作為可以發(fā)放股利或再投資的利潤保留下來，由圖可見波動(dòng)呈波浪狀下降，數(shù)值2011-2012年呈現(xiàn)大幅度下降，中信銀行可支配的利潤急劇下降；2012-2013年出現(xiàn)好轉(zhuǎn)，但依然

7、沒有達(dá)到2011年的高度；2013-2014年相比之前更大幅度的往下跌。6、權(quán)益報(bào)酬率中信銀行歷年權(quán)益報(bào)酬率項(xiàng)目2011201220132014權(quán)益報(bào)酬率17%15%17%16%圖8中信銀行權(quán)益報(bào)酬率權(quán)益報(bào)酬率中信銀行凈利潤與資本總額的比率，反映了銀行的獲利程度，是銀行資金運(yùn)用效率和財(cái)務(wù)管理能力的綜合體現(xiàn)，與股東財(cái)富直接相關(guān)o2011年與2013年的報(bào)酬率相對較高，總體看來波動(dòng)幅度較大?？偨Y(jié)綜合以上這6個(gè)盈利性指標(biāo)，通過縱向比較，我們不難得出：從2011年至2014年，中信銀行在曲折中求發(fā)展的能力。中信銀行采取的對策和發(fā)展戰(zhàn)略