基于收入模型的我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險度量研究.pdf

《基于收入模型的我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險度量研究.pdf》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在學(xué)術(shù)論文-天天文庫。

1、－．’．＾＇＇；？；．苗‘：．、ｒ娘ｆＪＪ飛４禪每‘＇，‘＇＾一．／ｒ．．，．，＂－Ｔｔ／■－．＇－置Ｄ藝：：；二＇’．－＾１戶疏：嗦．．．＇．＾？＇？：＞＇式；嘴＇＇＇．—’—’＇．＇．－’＇．；，節(jié)‘ｒ一氣－．：．——．—戶．／？＇＂，＇＊‘’厶若＾．游‘二、，；八＇／？．化＇＇－－…－．？？乃、．，巧女《隹於Ａ；，．．；一？’－冷＇＇Ａ■－、＊立、■三乂、

2、乂，戶．．．盧二、ｆ＇＇＾■－Ｖ、．．；Ｓ：：、邀－．心茶吉論文題目，：基于收入模型的我國商業(yè)銀神Ｉ作風(fēng)險魅研究心芽’＇、■＇；巧＇一吁專業(yè)名稱：金戲與區(qū)域發(fā)展—研究方向：信用風(fēng)險管理／ＶＶ＼．＾．、．、：呂星星．＼紅．學(xué)生姓名、、一．２０１２１１０２１１１００４學(xué)號：■＾二Ｘ一．、，－．山、；‘－．：Ｖ－心、＿心Ａ，Ａ＂分？導(dǎo)師姓名：至遲：？Ｃ．０—．、．—＇‘、片：

3、桿－＇．；導(dǎo)師職稱咬教遣＾＾定稿時間２０巧年４巧／ＶＶ－為：＇＇’―’一、￣’’、、．＂、：＇戶＇＊方？、＇＇；：；八Ｖ、Ｊ古：ｙ：知／＇？＊．‘＇‘，．乂？，＼乂－心？？ｉ：中國貴陽Ｖｌ心玄苗／．．？．＇．＊．—‘＾‘．？，．．，：．：．巧屯．榮巧Ｙ．、，＾：備—一＇一、Ｖ－‘．．＇＇－－＇．＇＇．誠．．．：；、＾ｒ，公？＇？、、？＊－Ｉ＇－－ｉ—？一■－＊一、

4、‘．一－、心＇．＇，、－．一＇．－９＇．＿‘－？一．、－．＇，、．－■心ｉ貴州財經(jīng)大學(xué)學(xué)位論文原創(chuàng)性聲明本人鄭重聲明：所呈交的學(xué)位論文，是本人在導(dǎo)師的指導(dǎo)下，獨立進行研究工作所取得的成果。除文中已經(jīng)注明引用的內(nèi)容外，本論文不含任何其他個人或集體己經(jīng)發(fā)表或撰寫過的作品成果。對本文的研究做出重要貢獻的個人和集體，均已在文中Ｗ明確方式標(biāo)明。因本學(xué)位論文引起的法律結(jié)果完全由本人承擔(dān)。特此聲明學(xué)位論文作者簽名：良多年／月矣日學(xué)

5、位論文版權(quán)使用授權(quán)書本學(xué)位論文成果歸貴州財經(jīng)大學(xué)所有。本作者完全了解學(xué)校有關(guān)保留、使用學(xué)位論文的規(guī)定，學(xué)校有權(quán)保留送交論文的復(fù)印件和磁盤，允許論文被查閱和借閱。本人授權(quán)學(xué)?？桑讓W(xué)位論文的全部或部口、內(nèi)容編入有關(guān)數(shù)據(jù)庫進行檢索，可Ｗ采用影印縮印或掃描等復(fù)制手段保存、匯編學(xué)位論文，同意學(xué)校將本人的學(xué)位論文提交清華大學(xué)中國學(xué)術(shù)期刊（光盤版）電子雜志化全文出版和編入ＣＮＫＩ《中國知識資源總庫》，傳搔學(xué)位論文的全部或部分內(nèi)容。（保密的學(xué)位論文在解密后使用本授權(quán)書）學(xué)位

6、論文作者簽名：指導(dǎo)獅簽字簽字日期；巧年月＾日簽字日期令ｐ雇日＾／／月ｒ摘要自從上世紀(jì)90年代以來，操作風(fēng)險損失大案在國際銀行業(yè)頻繁發(fā)生，并且造成了巨額經(jīng)濟損失。如1995年巴林銀行因欺詐交易損失13億美元并導(dǎo)致破產(chǎn)；大和證券因未授權(quán)交易損失了11億美元等。這些案件的發(fā)生把一直以來銀行對于操作風(fēng)險管理的不重視和管理漏洞暴露出來。相應(yīng)也引起了業(yè)界、監(jiān)管機構(gòu)和相關(guān)領(lǐng)域的學(xué)者對操作風(fēng)險的重視展開了一系列研究和制度改革。我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險的研究起步較晚，與國際先進水平有較大差距。但是操作風(fēng)險事

7、件發(fā)生的頻率髙且損失很大。僅2011年以來就發(fā)生了包括中信銀行南海支行因職員詐騙導(dǎo)致?lián)p失了3.5億人民幣、北京市農(nóng)商行八名高管騙貸導(dǎo)致?lián)p失7億人民幣等在內(nèi)的要案12起。為此，以我國商業(yè)銀行的普遍狀況和現(xiàn)有特點為依據(jù)，并同時以國際大型商業(yè)銀行的管理經(jīng)驗作為參考，全面研究和找尋適合我國國情的商業(yè)銀行操作風(fēng)險識別、度量以及監(jiān)管措施，對于現(xiàn)實情況和理論研究都具有深遠的意義。本文在分析我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險現(xiàn)狀和總結(jié)以往學(xué)者研究成果和基礎(chǔ)上，以六家上市商業(yè)銀行的相關(guān)數(shù)據(jù)為樣本，選用收入模型對操作風(fēng)險進行度量

8、。通過對于前述樣本的比較分析，本文得出以下結(jié)論：對于我國的商業(yè)銀行，其操作風(fēng)險普遍存在，但是操作風(fēng)險水平仍在可控制的區(qū)間之內(nèi)；對于國內(nèi)兩類銀行，即大型商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行，在分別進行度量的基礎(chǔ)上，通過全面的對比研究，可得出以下結(jié)論：對于上述兩類銀行，從操作風(fēng)險的角度來看大型商業(yè)銀行要大于股份制商業(yè)銀行。且商業(yè)銀行應(yīng)對操作風(fēng)險計提的資本金與操作風(fēng)險的大小成正相關(guān)關(guān)系。因此，依據(jù)上述結(jié)論，本文認為對于我國商業(yè)銀行可以進一步通過如下幾個方面：建設(shè)完善的操作風(fēng)險管理組織架構(gòu)；加強人員素質(zhì)培養(yǎng)、強化人