經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)提升方案

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1、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)提升方案1.目的：以分析現(xiàn)階段經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的主要問(wèn)題為導(dǎo)向，并通過(guò)問(wèn)題導(dǎo)入《三九控制法》來(lái)打造持續(xù)解決問(wèn)題的模式，以達(dá)到經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)提升、并持續(xù)的目的。2.本方案實(shí)施時(shí)間從6月14日——9月12日3.方案內(nèi)容包括：①、現(xiàn)階段經(jīng)營(yíng)問(wèn)題分析；②、針對(duì)問(wèn)題所需要的動(dòng)作；③、完成動(dòng)作所需要的組織資源；④、每一個(gè)動(dòng)作的考核；⑤、此方案要達(dá)成的目標(biāo)。4.現(xiàn)階段經(jīng)營(yíng)問(wèn)題分析通過(guò)2009年與2010年財(cái)務(wù)報(bào)表分析可發(fā)現(xiàn)：1、生產(chǎn)物料成本①、生產(chǎn)損耗過(guò)大，其中油墨、膠水、廢料膜占直接材料成本的比重超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)損耗的1.74%（2010年平均數(shù)）；具體見(jiàn)《油墨、膠水損耗統(tǒng)計(jì)表（單位：元

2、）》、《生產(chǎn)部膜損耗成本統(tǒng)計(jì)表》；②、占直接材料成本近13.37%的（2010年的平均數(shù)，具體參照耗用統(tǒng)計(jì)表）油墨、膠水目前還沒(méi)有納入到物料的管控范圍，車間使用隨意，無(wú)疑也是物料成本過(guò)大的主要原因之一；具體見(jiàn)《油墨、膠水耗用統(tǒng)計(jì)表（單位：元）》③、由于原材料、工藝、生產(chǎn)過(guò)程中不穩(wěn)定導(dǎo)致品質(zhì)外部損失占2010年直接材料成本的0.34%；具體見(jiàn)《品質(zhì)外部損失統(tǒng)計(jì)表》2、采購(gòu)成本①、采購(gòu)膜類原材料單價(jià)與09年相比平均增長(zhǎng)16.04%，具體見(jiàn)《膜采購(gòu)價(jià)格變動(dòng)趨勢(shì)圖》；②、除了采購(gòu)單價(jià)，采購(gòu)供應(yīng)商的不穩(wěn)定、原材料頻繁更換、零星采購(gòu)、原材料品質(zhì)不穩(wěn)定等造成的隱形成本也是無(wú)法估

3、量的。3.3、收入模式①、業(yè)務(wù)報(bào)價(jià)模式失控，如：a、業(yè)務(wù)員先在外面自行跟客戶談好價(jià)格，然后拿回工廠下單，如“十八子”客戶；b、訂單評(píng)審?fù)?，因公司自己原因材料組合，厚度測(cè)量有誤，但是價(jià)格已經(jīng)跟客戶協(xié)商好，如“七味小根魚”；c、一些大客戶（友文）價(jià)格比較被動(dòng)，貨出倉(cāng)庫(kù)了價(jià)格還未確定，只能根據(jù)對(duì)方意愿確定價(jià)格。②、與2009年相比產(chǎn)品單價(jià)漲幅的只有14個(gè)客戶，占總客戶的51.86%，單價(jià)平均漲幅為6.92%，與原材料相比相差近10個(gè)點(diǎn)。具體見(jiàn)《各客戶價(jià)格漲幅對(duì)比》表；③、業(yè)務(wù)備貨是否按照工廠內(nèi)部設(shè)備負(fù)荷；④、公司經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品訂位是否滿由于利潤(rùn)低而走批量化的需求；3.4、成本

4、控制模式目前公司財(cái)務(wù)成本的控制模式，是按月的總數(shù)來(lái)核算，只能事后知道成本失控的結(jié)果，無(wú)法從過(guò)程中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題點(diǎn)并進(jìn)行究偏。又如，我們?cè)诮訂螘r(shí)對(duì)每一個(gè)單進(jìn)行了成本預(yù)算，而在實(shí)際生產(chǎn)過(guò)程中每單的實(shí)際耗用成本怎么樣不清楚。3.5、成本考核模式由于漏失造成的經(jīng)營(yíng)損失以及為經(jīng)營(yíng)做了很大貢獻(xiàn)的相應(yīng)責(zé)任人沒(méi)有與收入掛勾，這樣就造成了做好、做壞一個(gè)樣兒，在缺乏激勵(lì)作用的同時(shí)也無(wú)法體現(xiàn)各崗位的具體價(jià)值。1.針對(duì)各問(wèn)題所需要的動(dòng)作、動(dòng)作帶來(lái)的價(jià)值具體見(jiàn)《經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)提升方案進(jìn)程》。2.完成動(dòng)作所需要的組織為了使各個(gè)動(dòng)作有效的完成，并達(dá)到預(yù)期的效果，特成立以下組織：總教官：朱志強(qiáng)教練：謝東輝顧

5、問(wèn)組：歐博項(xiàng)目組稽核組：劉信央組員：李海武、唐中秋、孫美玲、賴海娥、陳勇、聶香、喻定昭。朱志強(qiáng)：負(fù)責(zé)整個(gè)方整過(guò)程中資源的動(dòng)作思路的引導(dǎo)，資源支持，并協(xié)助解決方案運(yùn)行過(guò)程中的任何阻力；謝東輝：負(fù)責(zé)整個(gè)方案過(guò)程中各個(gè)細(xì)節(jié)動(dòng)作的協(xié)助；顧問(wèn)組：負(fù)責(zé)整個(gè)方案過(guò)程中各個(gè)細(xì)節(jié)動(dòng)作的指導(dǎo)；劉信央：負(fù)責(zé)整個(gè)方案過(guò)程中的各個(gè)動(dòng)作的監(jiān)督，并對(duì)動(dòng)作是否落地負(fù)責(zé)；李海武：負(fù)責(zé)收入模式的打造，并對(duì)每個(gè)動(dòng)作的效果及最終目標(biāo)負(fù)責(zé)；聶香：負(fù)責(zé)協(xié)助李經(jīng)理進(jìn)行收入模式的打造，并負(fù)責(zé)執(zhí)行過(guò)程中的內(nèi)外對(duì)接；唐中秋：負(fù)責(zé)生產(chǎn)物料成本模式的打造，并對(duì)每個(gè)動(dòng)作的效果及最終目標(biāo)負(fù)責(zé)；孫美玲：負(fù)責(zé)成本控制模式的打造

6、，并對(duì)最終是否盈利負(fù)責(zé)；賴海娥：負(fù)責(zé)每一個(gè)動(dòng)作考核模式的打造，并對(duì)考核效果負(fù)責(zé)；喻定昭：負(fù)責(zé)整個(gè)采購(gòu)成本模式的打造，并對(duì)采購(gòu)成本目標(biāo)負(fù)責(zé)；陳勇：負(fù)責(zé)協(xié)助收入模式中報(bào)價(jià)、及系列產(chǎn)品定位是否與市場(chǎng)接軌負(fù)責(zé)。1.方案實(shí)施的過(guò)程中，每周高導(dǎo)溝通會(huì)針對(duì)本周的成績(jī)和問(wèn)題小組展開(kāi)討論、分析原因，并提出改善措施。2.本方案要經(jīng)過(guò)相關(guān)人員同共討論達(dá)成共識(shí)后正式實(shí)施，如因客觀因素需要對(duì)內(nèi)容進(jìn)行調(diào)整，則另行議定。會(huì)簽：2010/6/10