中國建設(shè)銀行遼寧分行企業(yè)年金發(fā)展戰(zhàn)略

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1、中國建設(shè)銀行遼寧分行企業(yè)年金發(fā)展戰(zhàn)略2建設(shè)銀行遼寧分行企業(yè)年金的外部環(huán)境分析2.1宏觀環(huán)境分析2.1.1政治環(huán)境因素分析“整合社會統(tǒng)籌和個(gè)人賬戶”是當(dāng)前中國基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的踐行機(jī)制，但需注意的是，此模式的“空賬”問題嚴(yán)重，需要進(jìn)一步健全其保障能力。因?yàn)樵谯`行當(dāng)前的養(yǎng)老保險(xiǎn)機(jī)制之前，已經(jīng)退休的員工與盡管未退休但卻在現(xiàn)收現(xiàn)付機(jī)制下工作了一定的時(shí)間的員工都并未將其個(gè)人賬戶資金足額上繳，導(dǎo)致退休金的發(fā)放不得不動(dòng)用退休人員的個(gè)人賬戶資金，這就是個(gè)人賬戶“空賬”。為了能夠減輕基本養(yǎng)老的重?fù)?dān)，確保退休人員生活有所保障，不僅僅要推動(dòng)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的革新，還要為企業(yè)年金的發(fā)展提供動(dòng)力，支持企業(yè)構(gòu)建企業(yè)年金。中國

2、政府為企業(yè)年金提供了一定的支持。從上世紀(jì)九十年代至今，國家不斷加大支持力度。國家稅務(wù)總局于2010年對企業(yè)年金的稅收優(yōu)惠進(jìn)行了調(diào)整，以前上年員工工資總和的4%為成本列支，現(xiàn)在調(diào)整為5%，增加了稅收優(yōu)惠力度。人力資源與社會保障部于2011年相繼出臺《企業(yè)年金基金管理辦法》、《關(guān)于企業(yè)年金集合計(jì)劃試點(diǎn)有關(guān)問題的通知》，不斷完善了企業(yè)年金制度，國家也表示了對集合計(jì)劃的認(rèn)同?！妒聵I(yè)單位職業(yè)年金試行辦法》是國務(wù)院辦公廳于當(dāng)年頒發(fā)的，批準(zhǔn)在全國五個(gè)省市開始實(shí)行職業(yè)年金制度，五個(gè)省份分別為廣東、重慶、上海、山東、浙江，進(jìn)一步擴(kuò)展了年金市場。2.1.2經(jīng)濟(jì)環(huán)境因素分析去年初，預(yù)期年度的GDP增長速度可高于

3、8%，提出當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展最大的威脅在于通貨膨脹，但具體實(shí)踐過程中，未能保持十八大召開后的樂觀情緒。第一季度的經(jīng)濟(jì)增長率僅為7.7%，相對于2012年的四季度下降了0.2個(gè)百分比。社會融資總量高于6萬億，是最近幾年來單季度的最高值，有著寬松的資金面。第二季度，信貸與財(cái)政都出現(xiàn)緊縮，在6月銀行之間的市場利率出現(xiàn)了大量上漲的情況，導(dǎo)致“錢荒”發(fā)生。到了7月，政府召幵了有關(guān)會議，政策基調(diào)呈現(xiàn)出穩(wěn)步上升的趨勢，采取了一系列措施，有效阻止了經(jīng)濟(jì)持續(xù)高速下滑，這些措施包括下放行政審批、支持中小企業(yè)等等。到了第二季度后期，社會融資總金額開始逐漸上升，財(cái)政支出出現(xiàn)了大幅度反彈情況。到了第三季度，GDP實(shí)現(xiàn)了7

4、.8%的增長，最大的動(dòng)力源于投資，貢獻(xiàn)了56個(gè)百分比。到了第四季度，國內(nèi)流入了很多資本，使得房價(jià)與物價(jià)持續(xù)上漲，但經(jīng)濟(jì)的增長并不穩(wěn)固。著眼于動(dòng)力層面，居民消費(fèi)低迷，出口貢獻(xiàn)低于全球復(fù)蘇帶動(dòng)的增長預(yù)期。基建與房地產(chǎn)投資是經(jīng)濟(jì)增長主要的動(dòng)力來源，金融的擴(kuò)張對土地的依賴性大，擴(kuò)張呈現(xiàn)出“資產(chǎn)負(fù)債表”的特征。同時(shí)存在著實(shí)體經(jīng)濟(jì)的“滯”與金融資產(chǎn)機(jī)構(gòu)的“漲”，收益水平縮減，費(fèi)用支出增加導(dǎo)致失業(yè)，企業(yè)和地方政府的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)上升。2.1.3社會環(huán)境因素分析人口老齡化推動(dòng)了企業(yè)年金市場的發(fā)展?，F(xiàn)如今，世界人口的年齡布局變化非常大，青年人口增加速率越來越低，老年人急劇增加。上世紀(jì)，老年人口占總?cè)丝诘谋壤鸩缴?/p>

5、升，二十一世紀(jì)依舊會保持這樣的發(fā)展態(tài)勢。1950年，老年人占據(jù)總?cè)丝?%，新世紀(jì)初上升了2%，估計(jì)到21世紀(jì)中期該比重將上升為21%?，F(xiàn)如今，世界人口總量達(dá)到了70億。根據(jù)聯(lián)合國的估算，本世紀(jì)中期世界人口總量將會高達(dá)93億人，而老年人比重將會占據(jù)21%,高達(dá)19億人。尤其是亞洲，到本世紀(jì)中期老年人口比重將會高達(dá)29%，遠(yuǎn)高于歐洲地區(qū)?？墒侵е葏s不斷下滑，上世紀(jì)五十年代，一個(gè)企業(yè)年金領(lǐng)取人員由12個(gè)納稅人供養(yǎng)，到了新世紀(jì)初，一個(gè)企業(yè)年金領(lǐng)取人員由9個(gè)人供養(yǎng)。預(yù)計(jì)到二十一世紀(jì)中期，支助比將為4:1，遼寧地區(qū)也不例外，出現(xiàn)了嚴(yán)重的人口老齡化。以第六次全國人口普查結(jié)果為依據(jù)，全國人口總額為13.

6、7億人。60歲以上的老年人在2010年的數(shù)量為1.8億，占據(jù)了12個(gè)百分比；估計(jì)到二十一世紀(jì)中期，我國60歲以上的老年人比重將會高于30個(gè)百分比，總量為3.6億人，我國社會步入了深度老齡化時(shí)期。預(yù)期到時(shí)候有8.1億人為勞動(dòng)人口，還得減去30%的接受高等教育、失業(yè)和低收入勞動(dòng)人口，屆時(shí)一個(gè)企業(yè)年金領(lǐng)取人員將僅由兩個(gè)人供養(yǎng)。世界人口發(fā)展呈現(xiàn)的這一老齡化趨勢短期內(nèi)是無法逆轉(zhuǎn)的，一個(gè)國家能否妥善處理這一問題將會決定國民經(jīng)濟(jì)未來的發(fā)展。人口老齡化使得支出需求得以大幅上漲，基本社會保障收入已經(jīng)難以為續(xù)，很多國家的養(yǎng)老與醫(yī)療保險(xiǎn)都面臨支付挑戰(zhàn)。人口老齡化勢必推動(dòng)企業(yè)年金市場的形成與發(fā)展。2.1.4科技環(huán)

7、境因素分析銀行作為服務(wù)業(yè)，隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，尤其是電腦信息科技，使得銀行的生產(chǎn)效率得到大幅度提升。具體到銀行的企業(yè)年金業(yè)務(wù)，高科技信息系統(tǒng)使得工作流程得以簡化，顧客因此享受到快捷、安全的服務(wù)?，F(xiàn)如今，建設(shè)銀行積極主動(dòng)吸收發(fā)達(dá)國家的成熟管理經(jīng)驗(yàn)，成功將企業(yè)年金信息系統(tǒng)研發(fā)了出來，此外還強(qiáng)化投入信息科技的力度，與其發(fā)展保持一致，對企業(yè)年金系統(tǒng)進(jìn)行更新，使得系統(tǒng)能夠保持先進(jìn)性[13]。2.2行業(yè)環(huán)境分析企業(yè)年金并軌勢不可擋。