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《中國(guó)版巴塞爾協(xié)議iii對(duì)我國(guó)上市銀行的影響及應(yīng)對(duì)措施》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在教育資源-天天文庫(kù)。
1、中國(guó)版巴塞爾協(xié)議III對(duì)我國(guó)上市銀行的影響及應(yīng)對(duì)措施專(zhuān)業(yè)班級(jí)：2012級(jí)金融專(zhuān)碩姓名：葉磊學(xué)號(hào)：I12202062日期：2013年元月16日11中國(guó)版巴塞爾協(xié)議III對(duì)我國(guó)上市銀行的影響及應(yīng)對(duì)措施[摘要]金融危機(jī)爆發(fā)后，為加強(qiáng)金融監(jiān)管，巴塞爾委員會(huì)制定了新的國(guó)際金融監(jiān)管新協(xié)議,即巴塞爾協(xié)議III。順應(yīng)國(guó)際金融監(jiān)管新方向，結(jié)合中國(guó)銀行業(yè)的現(xiàn)狀，我國(guó)監(jiān)管部門(mén)建立了逆周期的宏觀審慎管理框架，推出資本充足率、杠桿率、貸款損失準(zhǔn)備、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管四大工具，被業(yè)內(nèi)人士稱(chēng)為中國(guó)版的巴塞爾協(xié)議III。新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)將對(duì)中國(guó)銀行業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響：新資本充足率標(biāo)準(zhǔn)使中國(guó)商業(yè)銀行在長(zhǎng)期將面臨資本補(bǔ)充壓力
2、，流動(dòng)性監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)促進(jìn)銀行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，撥備率和杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)抑制商業(yè)銀行的信貸擴(kuò)張沖動(dòng)。拓寬資本補(bǔ)充渠道、促使經(jīng)營(yíng)模式轉(zhuǎn)型、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，走內(nèi)涵式發(fā)展道路將是中國(guó)商業(yè)銀行增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，適應(yīng)新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的有效對(duì)策。［關(guān)鍵詞］中國(guó)版巴塞爾協(xié)議Ⅲ；資本充足率；杠桿率；貸款損失準(zhǔn)備；流動(dòng)性監(jiān)管一、引言2007年席卷全球的金融危機(jī)爆發(fā)之后，各國(guó)金融監(jiān)管當(dāng)局認(rèn)識(shí)到巴塞爾協(xié)議II確定的資本監(jiān)管框架的不足，金融監(jiān)管的有效性受到了質(zhì)疑，于是一致呼吁加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)行金融體系的監(jiān)管，防范危機(jī)對(duì)經(jīng)濟(jì)的巨大破壞力。2009年4月2日，G20倫敦峰會(huì)聲明將建立全球一致的高標(biāo)準(zhǔn)的資本監(jiān)管和流動(dòng)性監(jiān)管框架。2010年9月
3、12日，27個(gè)國(guó)家的央行和銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的代表組成的巴塞爾委員會(huì)在瑞士巴塞爾討論通過(guò)了加強(qiáng)銀行體系資本要求的改革法案———《巴塞爾協(xié)議III》，并在11月韓國(guó)首爾峰會(huì)上通過(guò)，12月巴塞爾委員會(huì)又公布了《巴塞爾第三版協(xié)議：更加穩(wěn)健的銀行和銀行體系的全球監(jiān)管框架》、《巴塞爾第三版協(xié)議：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)測(cè)的國(guó)際框架》等文件。金融危機(jī)爆發(fā)前，我國(guó)還在努力實(shí)施《巴塞爾協(xié)議II》。危機(jī)過(guò)后，我國(guó)金融監(jiān)管當(dāng)局重新審視全球金融形勢(shì)，加快金融監(jiān)管改革的步伐，以提高抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。2009年4月我國(guó)加入巴塞爾委員會(huì)，成為其會(huì)員單位，國(guó)內(nèi)金融監(jiān)管改革加快推進(jìn)，“十二五”規(guī)劃中也提出“參與國(guó)際金融
4、準(zhǔn)則新一輪修訂，提升我國(guó)金融業(yè)穩(wěn)健標(biāo)準(zhǔn)”，建立逆周期的金融宏觀審慎管理框架。借鑒《巴塞爾協(xié)議III》，結(jié)合中國(guó)銀行業(yè)改革與發(fā)展的實(shí)際國(guó)情，2011年2月銀監(jiān)會(huì)推出四大監(jiān)管工具，制定我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管的新框架，被業(yè)內(nèi)稱(chēng)為“中國(guó)版巴塞爾協(xié)議III”，最后國(guó)務(wù)院批復(fù)的方案較原方案有所放松。2011年5月3日，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《關(guān)于中國(guó)銀行業(yè)實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》，在全面評(píng)估現(xiàn)行審慎監(jiān)管制度有效性的基礎(chǔ)上，就資本充足率、杠桿率、貸款損失準(zhǔn)備、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)確定了監(jiān)管要求，并將于2012年1月1日開(kāi)始執(zhí)行。6月2日，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法》，確立了我國(guó)銀行業(yè)杠桿率監(jiān)管政策的總體框
5、架，明確了杠桿率的計(jì)算方法及其監(jiān)管的基本原則等。201211年6月，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《商業(yè)銀行資本管理辦法》（2013年1月1日起施行），銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)新的《商業(yè)銀行資本管理辦法》中確立的相關(guān)方法準(zhǔn)確計(jì)量監(jiān)管資本要求，全面覆蓋各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)，構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架，健全內(nèi)部資本評(píng)估程序，強(qiáng)化銀行業(yè)穩(wěn)健運(yùn)行的微觀基礎(chǔ)。二、“中國(guó)版巴塞爾協(xié)議III”的主要內(nèi)容（一）強(qiáng)化資本充足率監(jiān)管改進(jìn)資本充足率計(jì)算方法，嚴(yán)格執(zhí)行對(duì)核心一級(jí)資本的扣除規(guī)定，擴(kuò)大資本覆蓋的風(fēng)險(xiǎn)范圍，采用差異化的信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重方法，明確操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求。“中國(guó)版巴塞爾協(xié)議Ⅲ”將現(xiàn)行的兩個(gè)最低資本充足率調(diào)整為三個(gè)層次的資本充足
6、率要求：一是明確三個(gè)最低資本充足率要求，即核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率和資本充足率分別不低于5％、6％和8％。此核心一級(jí)資本充足率最低標(biāo)準(zhǔn)比《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》4.5%的最低標(biāo)準(zhǔn)要高出0.5個(gè)百分點(diǎn)。二是引入逆周期資本監(jiān)管框架，包括2.5％的留存超額資本和0~2.5％的逆周期超額資本。三是增加系統(tǒng)重要性銀行的附加資本要求，暫定為1％。新標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施后，正常條件下系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于11.5％和10.5％；若出現(xiàn)系統(tǒng)性的信貸過(guò)快增長(zhǎng)，商業(yè)銀行需計(jì)提逆周期超額資本。(二)杠桿率監(jiān)管一級(jí)資本占調(diào)整后表內(nèi)外資產(chǎn)余額不低于4%,彌補(bǔ)資本充足率的不足。新資本標(biāo)
7、準(zhǔn)從2012年1月1日開(kāi)始執(zhí)行，系統(tǒng)重要性銀行和非重要性銀行分別于2013年底和2016年底達(dá)標(biāo)。過(guò)渡期結(jié)束，各類(lèi)銀行按照新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)披露資本充足率和杠桿率。（三）貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管貸款撥備率（貸款損失準(zhǔn)備占貸款的比例）不低于2.5%，撥備覆蓋率（貸款損失準(zhǔn)備占不良貸款的比例）不低于150%，原則上按兩者孰高的方法確定貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求。建立動(dòng)態(tài)調(diào)整貸款損失準(zhǔn)備制度，對(duì)貸款損失準(zhǔn)備要求實(shí)行動(dòng)態(tài)化和差異化調(diào)整。新標(biāo)準(zhǔn)從2012年1月1日開(kāi)始實(shí)施，系統(tǒng)重要性銀行于2013年
