論我國銀行抵銷權制度的建立

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1、論我國銀行抵銷權制度的建立《上海金融~2007年第l期摘要：銀行抵銷權制度作為一項重要的法律制度在我國尚未完全建立，實踐中銀行依據(jù)不完善的法律規(guī)定行使銀行抵銷權，客戶權利得不到保障的情形時有發(fā)生。本文就合理構建我國銀行抵銷權制度提出了自己的看法。關鍵詞：銀行抵銷權；客戶權利；銀行賬戶中圖分類號：F921文獻標識碼：A文章編號：1006—1428(2007)O1—0071—03銀行抵銷權是指銀行與客戶雙方互有債權時，銀行債權與客戶債權相抵而使兩種債權在等額內(nèi)歸于消滅，銀行行使抵銷的權利即為銀行抵銷權。該權利制度作為一項重要的法律制度在我國尚未完全建立，實踐中我國商業(yè)銀行在依據(jù)《合同法》等相關規(guī)

2、定行使抵銷權時，出現(xiàn)了諸多侵犯客戶利益的案件，這對銀行與客戶的權利平衡造成了極大破壞。解決這一問題的當務之急是建立合理的銀行抵銷權制度。一、我國現(xiàn)行有關銀行抵銷權的規(guī)則分析(一)我國有關銀行賬戶的規(guī)則分析銀行抵銷權是將不同賬戶的貸方和借方進行抵銷，因此行使銀行抵銷權的一個前提就是存在不同的賬戶，但是并非只要是貸方有結余的賬戶都可以抵銷，還要考察賬戶本身的性質(zhì)，否則銀行就可能構成對客戶的違約。而我國現(xiàn)行法律、法規(guī)在這方面存在較大問題。第一，根據(jù)中國人民銀行的《人民幣銀行結算賬戶辦法》，銀行結算賬戶，是指銀行為存款人開立的辦收稿日期：2006—11—07作者簡介：李西臣，女，西南政法大學經(jīng)濟法博

3、士生理資金收付結算的人民幣活期存款賬戶?？梢娿y行結算賬戶僅僅是銀行賬戶中的一種，即活期存款賬戶，也就是英美國家的往來賬戶(currentaccount)。實際上銀行賬戶除了結算賬戶外還有其他的賬戶類型，如特殊賬戶類型。不同類型的銀行賬戶具有不同法律性質(zhì)，銀行抵銷權的行使也因此有所不同。比如定期存款賬戶、投資賬戶和額外利息賬戶，由于存在履行期問，銀行和客戶雙方的債權債務并非隨時到期，銀行行使抵銷權受到“雙方的債務均已屆清償期或到期”的限制，不能對上述有息賬戶任意行使抵銷權。銀行只能待存款到期時才能行使抵銷權。倘客戶在到期日之前提取存款，那么一旦存款提取出來，銀行即可行使抵銷權。但是，銀行可以拒

4、絕客戶在期滿前提取存款。第二，《人民幣銀行結算賬戶辦法》對結算賬戶法律性質(zhì)的規(guī)定也不甚清楚。結算賬戶是銀行賬戶中最為基本的賬戶，作用是便于客戶以支票支付他欠別人的款項并安排銀行代收以他為收款人的支票或其他應收款。從英美法的實踐來看，結算賬戶具有下列三項法律性質(zhì)：一是“客戶賬戶上的貸方上的余額不是他的現(xiàn)金”；二是“客戶指示銀行向第三人付款時，銀行是用自己的錢付款。銀行付款后用借記客戶賬戶的方式清償自己”；三是“如有透支協(xié)議，則銀行與客戶各自的地位可能顛倒過來。如果支票金額超過往來賬戶余額，銀行就此成為債權人，客戶則稱為債務人?！薄奚鲜龇尚再|(zhì)的清晰界定實際上是銀行行使抵銷權的邏輯前提。當客戶透

5、支或貸款，銀行是用自己的款項支付客戶透支款和貸款，銀行此時成為客戶的債權人，雙方的“地位顛倒過來”；客戶在銀行存款賬戶中的貸方余額不是客戶的現(xiàn)金，客戶僅享有債權；雙方互負債權債務，銀行抵銷權的形式才成為可能。第三，從界定來看，結算賬戶都是指某一類存款①EE

6、

7、inger．Elomnicka，RjHooley．Mt~lcmBankin~Law．1l,ondon()xfordUniversityPress．FhirdEdition．71賬戶，那么貸款賬戶有什么規(guī)定呢?現(xiàn)行的一般存款賬戶，有可能是因存款人借款所需而建立的賬戶，將貸款賬戶轉化為存款賬戶處理，是否意味著貸款賬戶與存款賬戶不加區(qū)別呢?而

8、且一般存款賬戶僅為單位所開立，自然人是不能開立一般存款賬戶的，自然人貸款同樣使用的是個人銀行結算賬戶，即借款人存款、貸款用的是同一性質(zhì)的賬戶——存款賬戶。這種對存、貸款不加區(qū)分的賬戶安排，于銀行而言其行使抵銷權會方便許多，但對客戶卻總存在流動款項會被用于抵銷貸款余額的擔心，且一旦被抵扣，客戶的生活和經(jīng)營可能會陷入癱瘓。實際上，當客戶在銀行同時有流動賬戶和貸款賬戶時，除非有明確的約定，銀行無權對這兩個賬戶行使抵銷權。在英國銀行法著名案例Halesowen案①中，Cross法官認為，如果銀行允許它的客戶開立兩個賬戶，一個是貸款賬戶，用于銀行向客戶發(fā)放貸款時記錄客戶對銀行的負債，另一個是流動賬戶，

9、用于客戶記錄貸記、支出情況。除非銀行明確向客戶表明在任何時候它都有權將流動賬戶上的余額用于減少客戶在貸款賬戶上對銀行所欠的債務，否則，在客戶銀行之問存在一種默示協(xié)議，即銀行不會將這兩種賬戶合并。因為，如果沒有這樣的默示協(xié)議，當客戶的貸款賬戶余額多于流動賬戶余額時，客戶在開立流動賬戶支票時就會感到?jīng)]有任何保障。第四，開立基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶是否意味著賬戶分開，是否存在分開賬戶的