論我國銀行抵消權(quán)制度的建立

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1、精品文檔就在這里-------------各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應有盡有----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------論我國銀行抵消權(quán)制度的建立作者：李西臣文章來源：《金融與保險》銀行抵消權(quán)是指銀行與客戶雙方互有債權(quán)時，銀行債權(quán)與客戶債權(quán)相抵而使兩種債權(quán)在

2、等額內(nèi)歸于消滅，銀行行使抵消的權(quán)利即為銀行抵消權(quán)。該權(quán)利制度作為一項重要的法律制度在我國尚未完全建立，實踐中我國商業(yè)銀行在依據(jù)《合同法》等相關(guān)規(guī)定行使抵消權(quán)時，出現(xiàn)了諸多侵犯客戶利益的案件，這對銀行與客戶的權(quán)利平衡造成了極大破壞。解決這一問題的當務之急是建立合理的銀行抵消權(quán)制度。一、我國現(xiàn)行有關(guān)銀行抵消權(quán)的規(guī)則分析(一)我國有關(guān)銀行賬戶的規(guī)則分析銀行抵消權(quán)是將不同賬戶的貸方和借方進行抵消，因此行使銀行抵消權(quán)的一個前提就是存在不同的賬戶，但是并非只要是貸方有結(jié)余的賬戶都可以抵消，還要考察賬戶本身的性質(zhì)，否則銀行就可能構(gòu)成對客戶的違約。而我國現(xiàn)行法律、法規(guī)

3、在這方面存在較大問題。第一，根據(jù)中國人民銀行的《人民幣銀行結(jié)算賬戶辦法》，銀行結(jié)算賬戶，是指銀行為存款人開立的辦理資金收付結(jié)算的人民幣活期存款賬戶?？梢娿y行結(jié)算賬戶僅僅是銀行賬戶中的一種，即活期存款賬戶，也就是英美國家的往來賬戶(cumntaccount)。實際上銀行賬戶除了結(jié)算賬戶外還有其他的賬戶類型，如特殊賬戶類型。不同類型的銀行賬戶具有不同法律性質(zhì)，銀行抵消權(quán)的行使也因此有所不同。比如定期存款賬戶、投資賬戶和額外利息賬戶，由于存在履行期間，銀行和客戶雙方的債權(quán)債務并非隨時到期，銀行行使抵消權(quán)受到“雙方的債務均已屆清償期或到期”的限制，不能對上述有

4、息賬戶任意行使抵消權(quán)。銀行只能待存款到期時才能行使抵消權(quán)。倘客戶在到期日之前提取存款，那么一旦存款提取出來，銀行即可行使抵消權(quán)。但是，銀行可以拒絕客戶在期滿前提取存款。第二，《人民幣銀行結(jié)算賬戶辦法》對結(jié)算賬戶法律性質(zhì)的規(guī)定也不甚清楚。結(jié)算賬戶是銀行賬戶中最為基本的賬戶，作用是便于客戶以支票支付他欠別人的款項并安排銀行代收以他為收款人的支票或其他應收款。從英美法的實踐來看，結(jié)算賬戶具有下列三項法律性質(zhì)：一是“客戶賬戶上的貸方上的余額不是他的現(xiàn)金”；二是“客戶指示銀行向第三人付款時，銀行是用自己的錢付款。銀行付款后用借記客戶賬戶的方式清償自己”；三是“如

5、有透支協(xié)議，則銀行與客戶各自的地位可能顛倒過來。如果支票金額超過往來賬戶余額，銀行就此成為債權(quán)人，客戶則稱為債務人?！鄙鲜龇尚再|(zhì)的清晰界定實際上是銀行行使抵消權(quán)的邏輯前提。當客戶透支或貸款，銀行是用自己的款項支付客戶透支款和貸款，銀行此時成為客戶的債權(quán)人，雙方的“地位顛倒過來”；客戶在銀行存款賬戶中的貸方余額不是客戶的現(xiàn)金，客戶僅享有債權(quán)；雙方互負債權(quán)債務，銀行抵消權(quán)的形式才成為可能。---------------------------------------------------------精品文檔-----------------------

6、----------------------------------------------精品文檔就在這里-------------各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應有盡有----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------第三，從界定來看，結(jié)算賬戶都是指某一類存款賬戶

7、，那么貸款賬戶有什么規(guī)定呢?現(xiàn)行的一般存款賬戶，有可能是因存款人借款所需而建立的賬戶，將貸款賬戶轉(zhuǎn)化為存款賬戶處理，是否意味著貸款賬戶與存款賬戶不加區(qū)別呢?而且一般存款賬戶僅為單位所開立，自然人是不能開立一般存款賬戶的，自然人貸款同樣使用的是個人銀行結(jié)算賬戶，即借款人存款、貸款用的是同一性質(zhì)的賬戶——存款賬戶。這種對存、貸款不加區(qū)分的賬戶安排，于銀行而言其行使抵消權(quán)會方便許多，但對客戶卻總存在流動款項會被用于抵消貸款余額的擔心，且一旦被抵扣，客戶的生活和經(jīng)營可能會陷入癱瘓。實際上，當客戶在銀行同時有流動賬戶和貸款賬戶時，除非有明確的約定，銀行無權(quán)對這兩

8、個賬戶行使抵消權(quán)。在英國銀行法著名案例Halesowen案中，Cross法官認為，如果銀行允許