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《內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線(xiàn)閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在行業(yè)資料-天天文庫(kù)。
1、成都鵬博士電信傳媒集團(tuán)股份有限公司2011年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告聲明本公司全體董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員承諾內(nèi)部控制自我風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估披露報(bào)告不存在任何虛假、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并保證所披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。為加強(qiáng)公司內(nèi)部控制，增強(qiáng)公司的風(fēng)險(xiǎn)防范能力，促進(jìn)公司規(guī)范運(yùn)作和健康發(fā)展，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準(zhǔn)則》以及證監(jiān)會(huì)及五部委聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等規(guī)章制度的要求，公司董事會(huì)及內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督部門(mén)對(duì)公司2011年度的內(nèi)部控制情況進(jìn)行了全面深入的檢查,進(jìn)一步梳理了公司
2、制定的各項(xiàng)規(guī)章制度及業(yè)務(wù)控制流程，對(duì)2011年度的內(nèi)部控制情況的設(shè)計(jì)和運(yùn)行的有效性進(jìn)行了評(píng)估，現(xiàn)就自我評(píng)價(jià)情況報(bào)告如下：一、內(nèi)部控制體系綜述（一）公司內(nèi)部控制體系建設(shè)的總體目標(biāo)和原則公司內(nèi)部控制的總體目標(biāo)是合理保證公司經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)公司實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。公司建立、運(yùn)行內(nèi)部控制體系遵循了下列原則：1．全面性原則。內(nèi)部控制貫穿了公司決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程，覆蓋公司及下屬各單位的各種業(yè)務(wù)和事項(xiàng)。2．重要性原則。在全面控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)事
3、項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。3．制衡性原則。在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督，同時(shí)兼顧運(yùn)營(yíng)效率。4．適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制與公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競(jìng)爭(zhēng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時(shí)加以調(diào)整。5．成本效益原則。權(quán)衡實(shí)施成本與預(yù)期效益，以適當(dāng)?shù)某杀緦?shí)現(xiàn)有效控制。（二）公司內(nèi)部控制組織架構(gòu)公司根據(jù)《公司法》規(guī)定，建立了完善的法人治理結(jié)構(gòu)，并在公司章程中予以確認(rèn)。股東大會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，能夠確保所有股東，特別是中小股東享有平等地位，確保所有股東能夠充分行使自己的權(quán)利；公司董事會(huì)
4、是公司的決策機(jī)構(gòu)，對(duì)公司內(nèi)部控制體系的建立和監(jiān)督負(fù)責(zé)，建立和完善內(nèi)部控制的政策和方案，監(jiān)督內(nèi)部控制的執(zhí)行，向股東大會(huì)負(fù)責(zé)，執(zhí)行股東大會(huì)決議；公司設(shè)有監(jiān)事會(huì)，負(fù)責(zé)對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，檢查公司財(cái)務(wù)狀況以及行使其它由公司章程賦予的權(quán)利。董事會(huì)投資戰(zhàn)略委員會(huì)董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)董事會(huì)監(jiān)事會(huì)股東大會(huì)董事會(huì)提名委員會(huì)董事會(huì)秘書(shū)董事會(huì)審計(jì)與監(jiān)督委員會(huì)內(nèi)審部總經(jīng)理公司根據(jù)運(yùn)營(yíng)的需要，結(jié)合公司實(shí)際情況設(shè)立了事業(yè)部、資產(chǎn)部、采購(gòu)部、人力資源部、財(cái)務(wù)部、審計(jì)部等職能管理部門(mén)，制定了相應(yīng)的崗位職責(zé)，通過(guò)劃分
5、各部門(mén)職能及崗位職責(zé)，同時(shí)貫徹不兼容職務(wù)相分離的原則，使各部門(mén)之間形成分工明確、相互配合、相互制衡的機(jī)制，確保了公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的規(guī)范有序運(yùn)行。（三）公司內(nèi)部控制制度建設(shè)公司已根據(jù)《關(guān)于提高上市公司質(zhì)量的意見(jiàn)》、《上市公司治理準(zhǔn)則》、證監(jiān)會(huì)《上市公司章程指引》、《上市公司內(nèi)部控制指引》等文件的有關(guān)要求，建立了較為完整系統(tǒng)的內(nèi)部控制制度，并在執(zhí)行當(dāng)中得到了有效的實(shí)施。整套內(nèi)部控制制度貫穿于公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的各層面和各環(huán)節(jié)，具有較強(qiáng)的指導(dǎo)性,達(dá)到事前預(yù)防、事中執(zhí)行、事后監(jiān)督的管理體系，及時(shí)糾偏、控制風(fēng)險(xiǎn)。公司主要內(nèi)控
6、制度包括：《股東大會(huì)議事規(guī)則》、《董事會(huì)議事規(guī)則》、《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》、《總經(jīng)理工作細(xì)則》等治理層內(nèi)部控制制度；《信息披露事務(wù)管理制度》、《人力資源與薪酬管理制度》以及《財(cái)務(wù)管理制度》等多項(xiàng)管理層內(nèi)部控制制度，涵蓋資金管理、資產(chǎn)管理、工程項(xiàng)目管理、合同管理、庫(kù)房管理、采購(gòu)業(yè)務(wù)、銷(xiāo)售業(yè)務(wù)等各個(gè)經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域，并在實(shí)際業(yè)務(wù)中貫徹執(zhí)行，有效地防范了風(fēng)險(xiǎn)。（四）公司內(nèi)審部門(mén)的設(shè)立及內(nèi)部審計(jì)工作的開(kāi)展為了加強(qiáng)對(duì)公司內(nèi)控制度的監(jiān)督和執(zhí)行，保障公司內(nèi)控制度的貫徹力度，公司成立了專(zhuān)門(mén)的內(nèi)部審計(jì)部門(mén)，并配置了三名具備會(huì)計(jì)、管理以及與公司
7、主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)專(zhuān)業(yè)知識(shí)的專(zhuān)職工作人員開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作。公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)在公司董事會(huì)的監(jiān)督與指導(dǎo)下，負(fù)責(zé)對(duì)公司及控股參股公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和內(nèi)部控制進(jìn)行獨(dú)立的審計(jì)監(jiān)督。定期與不定期的對(duì)職能部門(mén)及分子公司財(cái)務(wù)、內(nèi)部控制、重大項(xiàng)目及其他業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)和例行檢查，以有效監(jiān)控公司整體經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。審計(jì)部門(mén)每年按照經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)的年度審計(jì)計(jì)劃對(duì)有關(guān)部門(mén)和子公司進(jìn)行例行審計(jì)，并根據(jù)公司的安排進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，其審計(jì)活動(dòng)受董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)監(jiān)督。二、報(bào)告期內(nèi)重點(diǎn)控制活動(dòng)1.控股子公司為加強(qiáng)對(duì)子公司的管理，維護(hù)公司和全體股東利益，公司制定了《下屬公司
8、管理控制辦法》，從治理、經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)等方面對(duì)控股子公司實(shí)施有效的管理。公司向子公司任命委派董事、監(jiān)事及正副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)等主要高級(jí)管理人員，總部職能部門(mén)對(duì)子公司相關(guān)業(yè)務(wù)和管理進(jìn)行專(zhuān)業(yè)指導(dǎo)、監(jiān)督及支持。公司對(duì)控股子公司實(shí)行強(qiáng)制的信息報(bào)告制度，要求子公司向母公司報(bào)告及報(bào)送所有可能對(duì)上市公司股票價(jià)格產(chǎn)生重大影響的信息以及證監(jiān)會(huì)要求披露的信息，包括但不限于：月度、季度、半年度、年
