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《內(nèi)部控制制度自我評價(jià)報(bào)告》由會員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在應(yīng)用文檔-天天文庫。
1、內(nèi)部控制制度自我評價(jià)報(bào)告一、公司簡介****股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）系經(jīng)****號文批準(zhǔn)，由**公司獨(dú)家發(fā)起，采用定向募集方式設(shè)立。公司于1993年7月28日在***工商行政管理局登記注冊，取得********號企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。現(xiàn)有注冊資本****元，折****股（每股面值1元），其中已流通股份：A股****股。公司股票已于1998年6月9日在上海證券交易所掛牌交易。本公司屬紡織行業(yè)。經(jīng)營范圍：紗、線、帶制品、床上用品、家紡織品、針織品、裝飾布、醫(yī)用敷料的制造、加工（制造加工限另地經(jīng)營）；實(shí)業(yè)項(xiàng)目投資，紡織設(shè)備租賃；百貨的批發(fā)、零售、代購代銷
2、；倉儲。主要產(chǎn)品：紗、線、帶制品、床上用品、家紡織品、針織品、裝飾布等。二、公司建立內(nèi)部會計(jì)控制制度遵循的原則公司內(nèi)部會計(jì)控制制度的建立遵循了以下原則：（一）內(nèi)部會計(jì)控制符合國家有關(guān)法律法規(guī)和財(cái)政部《內(nèi)部會計(jì)控制規(guī)范—基本規(guī)范（試行）》，以及公司的實(shí)際情況。（二）內(nèi)部會計(jì)控制約束公司內(nèi)部涉及會計(jì)工作的所有人員，任何個(gè)人都不得擁有超越內(nèi)部會計(jì)控制的權(quán)力。（三）內(nèi)部會計(jì)控制涵蓋公司內(nèi)部涉及會計(jì)工作的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)及相關(guān)崗位，并針對業(yè)務(wù)處理過程中的關(guān)鍵控制點(diǎn)，落實(shí)到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)。（四）內(nèi)部會計(jì)控制保證公司內(nèi)部涉及會計(jì)工作的機(jī)構(gòu)、崗位的合理設(shè)置及其職責(zé)權(quán)
3、限的合理劃分，堅(jiān)持不相容的職務(wù)相互分離，確保不同機(jī)構(gòu)和崗位之間權(quán)責(zé)分明，相互制約、相互監(jiān)督。（五）內(nèi)部會計(jì)控制遵循成本效益原則，以合理的控制成本達(dá)到最佳的控制效果。（六）內(nèi)部會計(jì)控制隨著外部環(huán)境的變化、公司業(yè)務(wù)職能的調(diào)整和管理要求的提高，不斷修訂和完善。三、公司內(nèi)部會計(jì)控制制度的主要內(nèi)容（一）控制環(huán)境公司已按照《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）、《中華人民共和國證券法》（以下簡稱《證券法》）和有關(guān)監(jiān)管部門要求及《****股份有限公司公司章程》（以下簡稱《公司章程》）規(guī)定，設(shè)立了董事會、監(jiān)事會，在公司內(nèi)部建立了與業(yè)務(wù)性質(zhì)和規(guī)模相適應(yīng)的組織結(jié)構(gòu)，各部門有明
4、確的管理職能，部門之間相互牽制監(jiān)督。1．股東大會根據(jù)《公司章程》的規(guī)定，公司股東大會的權(quán)力符合《公司法》、《證券法》的規(guī)定，股東大會每年召開一次，并應(yīng)于上一會計(jì)年度終結(jié)后的六個(gè)月內(nèi)舉行；在《公司法》及《公司章程》規(guī)定的情形下可召開臨時(shí)股東大會。２．董事會公司董事會由7名成員組成，公司董事會經(jīng)股東大會授權(quán)全面負(fù)責(zé)公司的經(jīng)營和管理，制定公司經(jīng)營計(jì)劃和投資方案、財(cái)務(wù)預(yù)決算方案、基本管理制度等，是公司的經(jīng)營決策中心，對股東大會負(fù)責(zé)。公司已制定《董事會議事規(guī)則》。３．監(jiān)事會公司監(jiān)事會由5名成員組成，其中包括2名職工監(jiān)事。監(jiān)事會經(jīng)股東大會授權(quán)，負(fù)責(zé)保障股東權(quán)益、公司利益、員工
5、合法權(quán)益不受侵犯。監(jiān)事會對股東大會負(fù)責(zé)并報(bào)告工作，根據(jù)公司章程規(guī)定組成并行使職權(quán)。公司已制定《監(jiān)事會議事規(guī)則》。４．管理層及組織架構(gòu)管理當(dāng)局為適應(yīng)公司經(jīng)營模式，協(xié)調(diào)研發(fā)、生產(chǎn)、市場營銷與財(cái)務(wù)管理間的關(guān)系，以便及時(shí)取得經(jīng)營、財(cái)務(wù)信息，公司明確了各高級管理人員的職責(zé)，并建立了與經(jīng)營模式相適應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)，科學(xué)地劃分了每個(gè)機(jī)構(gòu)的責(zé)任權(quán)限，形成相互制衡機(jī)制?？偨?jīng)理按《總經(jīng)理工作暫行規(guī)定》全面主持公司日常生產(chǎn)經(jīng)營和管理工作，下設(shè)三位副總經(jīng)理分別主管營銷、科技、人力資源。公司內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)有營銷管理部、綜合辦公室、財(cái)務(wù)管理部、科技開發(fā)部、人力資源管理部五個(gè)部門，聘用的高級管理人員均具
6、備一定的學(xué)歷、管理經(jīng)驗(yàn)，能確保控制措施有效執(zhí)行。５．企業(yè)文化公司全體員工在長期的創(chuàng)業(yè)和發(fā)展過程中培育形成并共同遵守的最高目標(biāo)、價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)、基本信念及行為規(guī)范構(gòu)成本公司的企業(yè)文化。公司通過內(nèi)部刊物如《毛毯簡報(bào)》、《敦煌報(bào)》加強(qiáng)企業(yè)的文化建設(shè)，增強(qiáng)企業(yè)的凝聚力，向全體員工傳達(dá)公司的價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)、經(jīng)營理念和最新的行業(yè)信息動態(tài)；同時(shí)公司也不斷地加強(qiáng)公司的品牌戰(zhàn)略建設(shè)，加強(qiáng)公司品牌的宣傳和公司品牌在國內(nèi)外知識產(chǎn)權(quán)的保護(hù)；根據(jù)分、子公司的產(chǎn)品特點(diǎn)，編制了所屬公司及其產(chǎn)品的對外宣傳手冊，有利于外界更好地了解企業(yè)及其產(chǎn)品。６．公司日常經(jīng)營管理制度公司已建立并實(shí)施了一整套有關(guān)采購、生產(chǎn)、
7、營銷、研發(fā)、人事等方面的經(jīng)營管理制度。為合理防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)并降低公司采購成本，公司對材料采購過程中客戶檔案的建立、請購、訂購、簽訂采購合同、進(jìn)料驗(yàn)收、質(zhì)檢、退貨、保管、領(lǐng)料、發(fā)料和退料等一系列環(huán)節(jié)建立了工作制度。公司按編制的生產(chǎn)計(jì)劃組織實(shí)施生產(chǎn)，并定期分析實(shí)際執(zhí)行情況。為充分發(fā)揮公司營銷網(wǎng)絡(luò)作用、提高整體營銷能力及市場占有率，公司建立一系列加強(qiáng)銷售業(yè)務(wù)管理的制度，包括建立銷售客戶的檔案、訂立完整銷售合同、對相關(guān)的業(yè)務(wù)進(jìn)行利潤分析、成立收匯風(fēng)險(xiǎn)小組對外銷產(chǎn)品的安全運(yùn)輸及貨款的回籠進(jìn)行全程跟蹤；同時(shí)對營銷業(yè)績建立完善的考核體系，實(shí)行有效激勵；結(jié)合分、子公司的實(shí)
8、際情況，對
