環(huán)保分公司費用預(yù)算管理辦法

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1、費用預(yù)算管理辦法1．目的為了加強分公司費用預(yù)算管理，落實集團公司下達的年度費用預(yù)算指標(biāo)，特制定本辦法。2．適用范圍本辦法適用于環(huán)保分公司所有市場費用、項目（執(zhí)行）管理費用、項目售后費用及分公司綜合管理部、質(zhì)量安全部、工程技術(shù)部、項目管理部、計劃合同部、市場開發(fā)部、商務(wù)采購部、技術(shù)中心等8個部門的管理費用。3．定義3.1市場費用是指項目前期市場開發(fā)人員為項目跟蹤、宣傳、推介、投標(biāo)、合同簽訂等發(fā)生的開支，包括其他專業(yè)人員協(xié)助、參與市場開發(fā)或投標(biāo)發(fā)生的差旅等費用，但不包括咨詢費及中標(biāo)服務(wù)費等。中標(biāo)服務(wù)費據(jù)

2、實報銷，不作考核。3.2項目（執(zhí)行）管理費用是指為項目執(zhí)行發(fā)生的房租水電、辦公家具、辦公用品、現(xiàn)場宣傳牌及標(biāo)志牌、現(xiàn)場交通、固定電話、會議、招待、差旅、勞保、設(shè)計聯(lián)絡(luò)會等費用。不僅包括《項目現(xiàn)場費用報銷暫行規(guī)定》（CHEC.DS-CM-CM-008）中規(guī)定的六類費用，還包括設(shè)計聯(lián)絡(luò)會費用、公司其他員工到現(xiàn)場服務(wù)發(fā)生的差旅費用，但不包括國外技術(shù)支持方的技術(shù)提成費及設(shè)備監(jiān)造費。3.3項目售后費用指項目執(zhí)行完畢（一般指168試運完成后6個月）后在售后服務(wù)期間發(fā)生的差旅、招待費用。3.3部門費用是指部門發(fā)生

3、的培訓(xùn)、資料、招待、交通、會議等費用。分公司所有員工（包括項目經(jīng)理）手機通訊費用納入綜合管理部部門預(yù)算統(tǒng)一管理。3.4固定資產(chǎn)：本文特指由綜合管理部采購的電腦、打印機、傳真機、對講機、照相機、硬盤等用于項目執(zhí)行的資產(chǎn)。此部分由綜合管理部統(tǒng)一采購，由項目部按規(guī)定租用，并承擔(dān)租用費用或經(jīng)綜合管理部同意后由項目經(jīng)理采購。1．預(yù)算管理程序4.1費用預(yù)算的編制及立項4.1.1分公司根據(jù)集團公司下達的費用控制指標(biāo)，逐層分解，向各預(yù)算主體下達次級年度費用預(yù)算控制指標(biāo)。在次級年度費用預(yù)算控制指標(biāo)的指導(dǎo)下各預(yù)算主體編

4、制、申報費用預(yù)算。4.1.2部門費用由部門經(jīng)理按年度申報費用預(yù)算，經(jīng)計劃合同部審核后報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。4.1.3市場費用由市場開發(fā)部按年度申報費用預(yù)算，年度預(yù)算按總額控制。4.1.4項目（執(zhí)行）管理費用在項目立項時由項目經(jīng)理申報費用預(yù)算，經(jīng)項目管理部、計劃合同部審核后報分公司領(lǐng)導(dǎo)審批。項目（執(zhí)行）費用預(yù)算按項目全過程編制，預(yù)算開始時間為項目執(zhí)行工作開始時間，預(yù)算截至?xí)r間為項目完成168小時試運結(jié)束后6個月。4.1.5項目售后費用預(yù)算由工程技術(shù)部按年度申報，經(jīng)計劃合同部審核后報公司領(lǐng)導(dǎo)審批，年度預(yù)算按總

5、額控制。4.1.6費用預(yù)算報審的同時，由預(yù)算主體辦理預(yù)算立項手續(xù)，明確項目組人員名單和項目預(yù)算起止時間。4.1.7預(yù)算立項申報表審批后，報綜合管理部錄入預(yù)算名稱、項目組成員名單，設(shè)置報銷流程并負責(zé)日常管理。計劃合同部負責(zé)費用預(yù)算金額的錄入及管理。4.2費用預(yù)算的變更預(yù)算下達后原則上不再調(diào)整。發(fā)生不可預(yù)見開支的或有充足理由的，可以提出預(yù)算調(diào)整申請報公司審批。費用預(yù)算變更包括預(yù)算金額變更、截至?xí)r間變更和項目組成員變更。4.4費用預(yù)算的結(jié)轉(zhuǎn)4.4.1費用預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)時間為12月26日17：00整開始，自此當(dāng)年

6、的費用預(yù)算全部結(jié)轉(zhuǎn)，年度結(jié)轉(zhuǎn)期間停止費用報銷，最遲在次年1月1日8：30前按新的預(yù)算開始報銷。4.4.2部門管理費用、市場費用、項目售后費用一年一結(jié)，年結(jié)年清。4.4.3項目（執(zhí)行）費用在年終時按年度結(jié)轉(zhuǎn)，項目執(zhí)行完成轉(zhuǎn)售后服務(wù)時作最終結(jié)算結(jié)轉(zhuǎn)。年度結(jié)轉(zhuǎn)時，當(dāng)年結(jié)余可用于下一年度的補虧，當(dāng)年虧欠也可由下一年度的結(jié)余彌補。1．考核5.1預(yù)算執(zhí)行的提醒和停止報銷5.1.1當(dāng)預(yù)算中的單項超支時或當(dāng)開支額度超出時間進度時，報銷系統(tǒng)出現(xiàn)超支提醒信息；報銷系統(tǒng)出現(xiàn)超支提醒信息；當(dāng)預(yù)算總額超支時，報銷系統(tǒng)停止報銷

7、；預(yù)算負責(zé)人書面說明原因報公司審查，公司作出調(diào)整預(yù)算或繼續(xù)停止報銷的決定。5.2預(yù)算結(jié)余或超額開支的，根據(jù)公司相關(guān)辦法進行考核。6．其他6.1本管理辦法由計劃合同部和綜合管理部負責(zé)解釋和修訂。6.2本辦法自頒布之日起執(zhí)行，分公司原有關(guān)于規(guī)范辦公用品、固定資產(chǎn)購置、現(xiàn)場租車的相關(guān)文件繼續(xù)有效。2009-12-1附件：1、費用預(yù)算分類樹圖3、市場費用預(yù)算立項申報表4、項目（執(zhí)行）費用預(yù)算立項申報表5、項目售后費用預(yù)算立項申報表（執(zhí)行轉(zhuǎn)售后）6、項目售后費用預(yù)算立項申報表（年度）6、費用預(yù)算變更申請表7、

8、項目（執(zhí)行）管理費用預(yù)算申報標(biāo)準(zhǔn)表8、部門管理費用預(yù)算申報標(biāo)準(zhǔn)表附件1：費用報銷分類樹圖市場開發(fā)部/計劃合同部/商務(wù)采購部/技術(shù)中心/項目管理部/質(zhì)量安全部/工程技術(shù)部培訓(xùn)會議資料招待市內(nèi)交通部門差旅部門費用公司領(lǐng)導(dǎo)——差旅及招待費部門費用（同上）分公司員工手機費（包括項目經(jīng)理）電腦、網(wǎng)絡(luò)維護費辦公軟件、信息網(wǎng)站費集中采購（固定資產(chǎn)、酒、禮品、勞保）綜合管理部理部現(xiàn)場房租水電等費用（1、住宿房屋2、辦公室3、水電煤氣4、衛(wèi)生用具）現(xiàn)場辦公及生活固定資產(chǎn)（1、辦公家具2