論文資料：sap月末清帳處理

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1、精品文檔免費(fèi)閱讀免費(fèi)分享如需請下載！淺談SAP期末清帳和重分類通常企業(yè)都會制定完善的應(yīng)收應(yīng)付管理制度,ERP應(yīng)該能提供及時登記往來款項(xiàng)和準(zhǔn)確反映應(yīng)收應(yīng)付帳款的形成、回收、支付及增減變化情況并按月進(jìn)行核對與清理的功能。SAP提供了強(qiáng)大的應(yīng)收應(yīng)付管理,簡單列舉幾個其應(yīng)收應(yīng)付功能:(1).購銷合同中明確各項(xiàng)條款應(yīng)收應(yīng)付從購銷單據(jù)開始就可明確各種條款,通常,顧問們會傾向于使用采購/銷售文本(請參考相關(guān)篇幅)功能來定義各種條款,這些條款被寫入采購訂單或銷售訂單主數(shù)據(jù),主要包括付款方式、付款日期、運(yùn)輸情況、包裝方式、送貨期限甚至違約違約責(zé)任,這些條

2、款將隨采購訂單或銷售單據(jù)被打印或被傳真并形成法律效應(yīng),SAP提供了OutputMessage來完成打印或傳真功能,可以將來發(fā)生爭端時根據(jù)尋求訴訟保全。(2).雙方往來對帳一個公平競爭的市場環(huán)境下整個企業(yè)鏈應(yīng)該是雙盈的,在SAP財務(wù)模塊提供了階梯式的往來通信功能,包括:a.信函功能(Correspondence)典型的信函有支付通知(Paymentnotifications)、對帳單(Accountstatements)、余額確定單(Balanceconfirmations)等,支付通知實(shí)際上也包括到期需要付給人家的款項(xiàng),應(yīng)收過大容易形成

3、壞帳,應(yīng)付過大也容易造成資不抵債高負(fù)債運(yùn)營。b．自動支付（Tcode：F110）SAP提供了自動支付功能，可以自動找到到期的應(yīng)付形成付款，當(dāng)然企業(yè)可以根據(jù)其支付計劃進(jìn)行一定調(diào)整，按照國外習(xí)慣,到期即需付款,延期的應(yīng)收和應(yīng)付需要計息,而按國內(nèi)實(shí)情,顯然自動付款實(shí)現(xiàn)不大現(xiàn)實(shí)。c.催款(Dunning,Tcode:F150)相對普通信函而言,催款更加正式,SAP提供了多級催款,甚至在催款時可以計算利息,當(dāng)然催款也包括企業(yè)的應(yīng)付帳款的催款(自催)。（3）.制定激勵政策SAP對商業(yè)折扣,現(xiàn)金折扣,銷售返利等業(yè)務(wù)提供了相應(yīng)處理方案。(4).評估和信

4、用機(jī)制SAP有供應(yīng)商評估和完善客戶信用控制功能。國內(nèi)ERP管象預(yù)付沖應(yīng)付、預(yù)收沖應(yīng)收等業(yè)務(wù)處理叫核銷，SAP管這些業(yè)務(wù)叫結(jié)帳/清帳，清帳一般包括平時手工清帳和月末自動清帳兩種方式。手工清帳相關(guān)Tcode:(1).F-03/FB1S:手工清G/Laccount未清項(xiàng)（針對使用了未清項(xiàng)管理的一般總帳科目）(2).F-44/FB1K:手工清Vendor未清項(xiàng)（各供應(yīng)商的應(yīng)付未清項(xiàng)清帳）(3).F-32/FB1D:手工清Customer未清項(xiàng)（各客戶應(yīng)收未清項(xiàng)清帳）(4).F-04:G/Laccount的帶清帳的過帳(5).F-51:Vendo

5、r的帶清帳的過帳(6).F-30:Customer的帶清帳的過帳F-04,F-51,F-30這些Tcode初始屏幕顯示的默認(rèn)憑證類型不同而已,可以使用OBU1設(shè)置，使用這些Tcode在平時記帳時就可清帳。SAP中的應(yīng)收應(yīng)付模塊和總帳集成設(shè)計簡潔，如下：第一步：應(yīng)收應(yīng)付/預(yù)收預(yù)付/其它應(yīng)收其他應(yīng)付被設(shè)置成為統(tǒng)馭科目，這些科目或被設(shè)置到供應(yīng)商/客戶主數(shù)據(jù)或被設(shè)置為特殊總帳標(biāo)志，在記帳時是直接輸入供應(yīng)商/客戶（或+特殊總帳標(biāo)志請下載！精品文檔免費(fèi)閱讀免費(fèi)分享如需請下載?。┳詣訋С龅?，而國內(nèi)傳統(tǒng)做法是記帳時輸入應(yīng)收應(yīng)付/預(yù)收預(yù)付/其它應(yīng)收其他應(yīng)

6、付這些科目再將供應(yīng)商/客戶作為輔助核算字段。顯然，SAP不大可能會出現(xiàn)應(yīng)收應(yīng)付和GL不匹配的業(yè)務(wù)場景。第二步：SAP提供了一套表來記錄供應(yīng)商/客戶已清項(xiàng)（ClearedItems）和未清項(xiàng)（OpenItems），典型的Table：BSIS/BSAS

7、BSIK/BSAK

8、BSID/BSAD。平時實(shí)際上就可使用F-44或F-32及時清帳，比如將某供應(yīng)商的一筆預(yù)付去清某筆應(yīng)付，而不需等到月底湊熱鬧統(tǒng)一去做。在本書的相關(guān)章節(jié)，曾論證了SAP應(yīng)付帳款未清行項(xiàng)中為什么沒有帶采購訂單號+利潤中心，實(shí)際上供應(yīng)商的一筆預(yù)付可能是針對某采購訂單的應(yīng)付未清項(xiàng)

9、，此時SAP沒有提供默認(rèn)解決方案，原因是SAP供應(yīng)商發(fā)票校驗(yàn)時可能根據(jù)多個采購訂單集中校驗(yàn)，這些采購訂單可能采購了多個利潤中心的多個物料，匯總的一筆應(yīng)付無法鉤稽到采購訂單+利潤中心，而在有些企業(yè)的實(shí)務(wù)中可能應(yīng)付是唯一對應(yīng)到一采購訂單和利潤中心的，在這種情況下，如果需要加強(qiáng)清帳功能，可以考慮使用SAP的憑證增強(qiáng)功能寫入采購訂單和利潤中心。除了手工清帳，SAP還提供了自動清帳功能。自動清帳相關(guān)Tcode:(1)F.13:不帶清帳貨幣（針對未清項(xiàng)管理的總帳應(yīng)收應(yīng)付和GR/IR科目自動清帳）(2)F13E:帶清帳貨幣的自動清帳手工/自帳清帳規(guī)則

10、A．無論手工清帳還是自動清帳，相關(guān)科目一定要需設(shè)置未清項(xiàng)管理。B．使用手工清帳,科目主數(shù)據(jù)“創(chuàng)建/銀行/利息”屏的的自動過帳標(biāo)致不能選上。C．自動清帳可以針對應(yīng)收應(yīng)付和特殊總帳標(biāo)置的預(yù)收預(yù)付其它應(yīng)收其它應(yīng)付