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1、外貿企業(yè)出口退稅申報流程發(fā)布時間：2007-12-2011:12:22外貿企業(yè)主要是指處于流通環(huán)節(jié)的貿易公司，一般來說，沒有屬于自己的生產設備，沒有明確屬于本公司的自產產品，主要依靠外購產品再對外銷售，其經營方式與生產企業(yè)有很大的差別，故其出口退稅申報操作流程與生產企業(yè)相比也有較大的差別。具體來說，外貿企業(yè)的出口退稅申報操作流程如下：???????一、外貿企業(yè)應在貨物報關出口之日起90日內，準備以下出口退稅單證，用于出口退稅申報。主要包括：??????1、出口貨物報關單(出口退稅專用)；??????2、出口商品專用發(fā)票；?????
2、??3、購進貨物取得的增值稅專用發(fā)票(抵扣聯(lián)，并應自開票之日起30日內辦理認證手續(xù))或分批單；???????4、外匯核銷單(出口退稅聯(lián))；???????5、主管稅務機關要求提供的其他資料。????????二、外貿企業(yè)應在貨物報關出口后，及時取得出口貨物報關單，并登錄電子口岸，查詢比對出口信息與紙質報關單是否一致。若一致，應在每個工作日的上午8：00至下午16：00向國稅局提交電子信息。???????三、根據主管稅務機關要求，使用指定的外貿企業(yè)出口退稅申報軟件錄入出口退稅信息，生成出口退稅申報數據，傳遞至軟盤。???????四、整理
3、、裝訂出口退稅報表、單證成冊，在規(guī)定的申報時間內辦理出口退稅正式申報。若申報數據準確、單證無誤、報表一致，則通過審核，轉入審批環(huán)節(jié)；若存在需要調整、更正的數據或單證及報表，則應按主管稅務機關的要求進行處理。???????五、對于已經審批完畢的出口貨物，主管稅務機關將按法定程序辦理退庫手續(xù)。外貿企業(yè)應根據銀行退轉的出口退稅退付憑證進行賬務處理，至此申報完畢。???????附：外貿企業(yè)出口退稅申報錄入的操作流程外貿企業(yè)出口退稅申報錄入的操作流程??基本要求：1、申報軟件：外貿企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)8.0版（該軟件從本網站下載、安裝，并進
4、行系統(tǒng)維護，之后方可操作使用）2、申報系統(tǒng)安裝路徑：c:/出口退稅/出口退稅申報系統(tǒng)8.0版3、拷取或下載認證發(fā)票信息的保存路徑：A:/出口退稅/認證發(fā)票信息4、網上下載預審反饋信息的保存路徑：c:/出口退稅/審核反饋信息(注：以上內容可以根據個人習慣自行設置，出口退稅稅種僅指增值稅,以下僅指出口退稅申報而不包括單證申報,由于出口退稅遠程申報系統(tǒng)和出口退稅申報軟件的不斷更新，以下內容可能會存在變動的地方，請注意查詢最新通知。)第一步：拷取或下載增值稅專用發(fā)票認證信息并讀入申報系統(tǒng)進入出口退稅申報系統(tǒng)7.1版，所屬期為200601，
5、選擇“基礎數據采集/外部數據采集/認證發(fā)票信息讀入”，在彈出的“認證發(fā)票信息讀入”窗口，選擇目標文件為，點擊“確定”，系統(tǒng)彈出提示“一共(多少)條數據，確定讀入嗎?(Y/N)”（這里的數據數量與企業(yè)當月認證的進項發(fā)票數量一致），選擇“是”，系統(tǒng)提示“認證發(fā)票信息讀入完畢”，點擊“確定”。第二步：錄入出口退稅購進明細數據選擇“基礎數據采集/進貨明細申報數據錄入”，點擊“增加”關聯(lián)號：2006010001（10位）稅種：V(此處僅指增值稅)部門代碼、部門名稱：企業(yè)沒有分部核算，則此為空申報年月：系統(tǒng)根據所屬期自動填，如2006年1月，
6、則填200601（6位）申報批次：當月申報的批次數。第1次申報為01（2位），第2次申報為02，依次類推序號：同一關聯(lián)號下多項進貨的順序號，0001（4位），依次類推發(fā)票號碼：購進貨物的增值稅專用發(fā)票右上角的數字（8位），回車后自動生成以下項目發(fā)票代碼：系統(tǒng)根據讀入的認證發(fā)票信息自動生成進貨憑證號：同上分批批次：同上供貨方納稅號：同上.發(fā)票開票日期：同上商品代碼：此票貨物對應出口報關單上的編號，回車后自動生成以下項目商品名稱：系統(tǒng)自動生成單位：同上數量：根據購進增值稅專用發(fā)票或分批單位上本次申報數量來填寫，注意保證單位同以上單位一
7、致計稅金額：系統(tǒng)根據讀入的認證發(fā)票信息自動生成，如果是分批單時，此處要填分批單上本次申報金額。法定征稅稅率：同上稅額：同上退稅率：系統(tǒng)自動生成可退稅額：同上專用稅票號：無則空備注：在填寫出口貨物輔料時，數量為零，此處填WT。回車后，系統(tǒng)提示，點擊“保存”則保存此筆記錄，點擊“保存并增加”則保存此筆記錄后新增一條空白記錄。進貨明細數據錄入完畢后，點擊“審核認可”按鈕，選擇數據范圍為“當前篩選條件上所有記錄”，選擇操作為“審核”，點擊“確認”，則所有進貨明細數據的標識一欄設置為“R”，點擊“退出”，回到主界面。第四步：錄入出口退稅出口
8、明細數據：選擇“基礎數據采集/出口明細申報數據錄入”，點擊“新增”關聯(lián)號：同進貨?部門代碼、部門名稱：企業(yè)沒有分部核算，則此為空申報年月：當月申報的批次數。第1次申報為01（2位），也可輸入1后回車生成申報批次：當月申報的批次數。第1次申報為01（
