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《銀行業(yè)監(jiān)督管理法釋義-第四章 監(jiān)督管理措施》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在工程資料-天天文庫(kù)。
1、文章來(lái)源：中顧法律網(wǎng)中國(guó)第一法律門戶www.9ask.cn中顧法律網(wǎng)提供更多免費(fèi)司法考試資料下載銀行業(yè)監(jiān)督管理法釋義-第四章監(jiān)督管理措施 本章共九條，規(guī)定了銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管時(shí)有權(quán)采取的具體措施，對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反審慎經(jīng)營(yíng)原則采取的措施，對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的接管或促成機(jī)構(gòu)重組、撤銷，以及對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事、高級(jí)管理人員的財(cái)產(chǎn)和人身的限制措施等。 第三十三條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)履行職責(zé)的需要，有權(quán)要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和其他財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表、
2、經(jīng)營(yíng)管理資料以及注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具的審計(jì)報(bào)告?！ 釋義]本條是關(guān)于銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)實(shí)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管時(shí)，有權(quán)要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)報(bào)送相應(yīng)的報(bào)表、報(bào)告和資料，并明確規(guī)定有權(quán)要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)報(bào)送外部審計(jì)報(bào)告的規(guī)定。 本條規(guī)定是銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)開展非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的重要措施，明確銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)報(bào)送資料的權(quán)力?！队行сy行監(jiān)管核心原則》原則18明確規(guī)定：“監(jiān)管者必須具備在單個(gè)和并表的基礎(chǔ)上收集、審查和分析各家銀行的審慎報(bào)告和統(tǒng)計(jì)報(bào)表的手段”。非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的第一步數(shù)據(jù)采集，首先銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照
3、國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一規(guī)定的格式和口徑報(bào)送基礎(chǔ)報(bào)表和數(shù)據(jù)，形成監(jiān)督管理信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)庫(kù);然后銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)從數(shù)據(jù)庫(kù)中采集所需要的數(shù)據(jù)，以進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管分析。銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)管部門和統(tǒng)計(jì)部門按照非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)分析的要求進(jìn)行分類和歸并。在此基礎(chǔ)上，按照事先已經(jīng)設(shè)計(jì)出的軟件系統(tǒng)和一套風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、控制指標(biāo)、自動(dòng)生成資產(chǎn)質(zhì)量、資本充足率等一系列指標(biāo)，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和分析。因此要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和其他財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)報(bào)表、經(jīng)營(yíng)管理資料是國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)進(jìn)
4、行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、建立監(jiān)督管理信息系統(tǒng)，以及進(jìn)行統(tǒng)計(jì)調(diào)查的重要措施?！ 》乾F(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管能否成功實(shí)現(xiàn)，關(guān)鍵是看有無(wú)廣泛、真實(shí)的資料來(lái)源，因此嚴(yán)格遵守監(jiān)管制度，及時(shí)、準(zhǔn)確地填制、報(bào)送有關(guān)報(bào)表材料成為各國(guó)對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的共同要求?！ ∫恍﹪?guó)家的法律對(duì)商業(yè)銀行資料報(bào)送提出了更高的要求。如美國(guó)聯(lián)儲(chǔ)規(guī)定須提交的報(bào)表還包括：反映資產(chǎn)負(fù)債表特別項(xiàng)目的有關(guān)附表，如存貸款明細(xì)表、逾期貸款明細(xì)表等;資產(chǎn)負(fù)債表上未能反映的報(bào)表，如表外項(xiàng)目明細(xì)表;有關(guān)特別經(jīng)營(yíng)的報(bào)告，如各項(xiàng)存貸款統(tǒng)計(jì)報(bào)告、內(nèi)部借貸統(tǒng)計(jì)報(bào)告、信托業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)告、消費(fèi)信用統(tǒng)
5、計(jì)報(bào)告、現(xiàn)金交易統(tǒng)計(jì)報(bào)告等?！ ≡谖覈?guó)，報(bào)表資料可以采取直接報(bào)送報(bào)表、報(bào)送計(jì)算機(jī)存儲(chǔ)介質(zhì)或進(jìn)行數(shù)據(jù)通訊等方式傳遞。為確保有關(guān)材料真實(shí)、充分，除銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)其報(bào)送資料的完整性、真實(shí)性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)外，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)要求被監(jiān)管銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提供由外部審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的審計(jì)證明，也有權(quán)直接對(duì)這些材料的真實(shí)性進(jìn)行核查。在本法中規(guī)定監(jiān)管當(dāng)局有權(quán)要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及時(shí)報(bào)送外部審計(jì)報(bào)告的原因在于;一是外部審計(jì)是銀行類金融機(jī)構(gòu)外部監(jiān)管的重要組成部分，是監(jiān)管當(dāng)局實(shí)施有效監(jiān)管的必要補(bǔ)充，因此監(jiān)管當(dāng)局需要借
6、助外部審計(jì)來(lái)了解銀行類金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)狀況及存在的問(wèn)題。二是一般情況下審計(jì)雙方簽訂的審計(jì)協(xié)議中都明文規(guī)定審計(jì)報(bào)告不得提供給第三方，據(jù)此被審計(jì)機(jī)構(gòu)和審計(jì)機(jī)構(gòu)一般都拒絕向監(jiān)管當(dāng)局提供審計(jì)報(bào)告的全部?jī)?nèi)容?！ 〉谌臈l銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)審慎監(jiān)管的要求，可以采取下列措施進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查： (一)進(jìn)入銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查; (二)詢問(wèn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的工作人員，要求其對(duì)有關(guān)檢查事項(xiàng)做出說(shuō)明;ofwork,relationships,needandpossibility,putqualityfirst."Im
7、provestructure",referspartycarefully".IsamustadheretotheindividualabsorptionTheprincipleofthedevelopmentofamatureone,andstrictlyperformintheadmissionprocedure,topreventthePartymember文章來(lái)源：中顧法律網(wǎng)中國(guó)第一法律門戶www.9ask.cn中顧法律網(wǎng)提供更多免費(fèi)司法考試資料下載 (三)查閱、復(fù)制銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與檢查事項(xiàng)
8、有關(guān)的文件、資料;對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件、資料予以封存; (四)檢查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)運(yùn)用電子計(jì)算機(jī)管理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的系統(tǒng)?！ ∵M(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，應(yīng)當(dāng)經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)?，F(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)，檢查人員不得少于二人，并應(yīng)當(dāng)出示合法證件和檢查通知書;檢查人員少于二人或者未出示合法證件和檢查通知書的，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有權(quán)拒絕檢查。 [釋義]本條是關(guān)于現(xiàn)場(chǎng)檢查的具體規(guī)定，包括銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查可以采取的措施和應(yīng)當(dāng)遵循的程序?！ ”緱l明確規(guī)定了銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)現(xiàn)
