巴塞爾協(xié)議二

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1、巴塞爾協(xié)議二銀監(jiān)會(huì)通過發(fā)布一系列的監(jiān)管指引，對(duì)屮國(guó)的商業(yè)銀行進(jìn)行要求。計(jì)劃于2010年初步達(dá)到合規(guī)要求，最晚2013年合規(guī)打標(biāo)。0前第一梯隊(duì)的銀行已經(jīng)陸續(xù)開展合規(guī)項(xiàng)0，并大部分達(dá)到監(jiān)管要求。第二梯隊(duì)的銀行業(yè)陸續(xù)開展相關(guān)項(xiàng)目。但如何逐步完善內(nèi)評(píng)體系，建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，如何將風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的結(jié)果用于口常業(yè)務(wù)中，目前仍有待長(zhǎng)期實(shí)踐總結(jié)經(jīng)驗(yàn)。屮國(guó)版巴三與巴塞爾委員會(huì)的要嚴(yán)格.?1、資本充足率方面：（1）中國(guó)核心一級(jí)（普通股）資本充足率最低標(biāo)準(zhǔn)為5%，巴塞爾三規(guī)定的是4.5%。（2）中國(guó)系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求暫定力1%，巴塞

2、爾委員會(huì)未規(guī)定。（3）過渡期，中國(guó)要求2012年初開始實(shí)施，2016年底達(dá)標(biāo)；巴塞爾三要求2013年初開始實(shí)施，2018年底達(dá)標(biāo)。2、杜桿率：中國(guó)是4%,巴塞爾三是3%。巴塞爾協(xié)議3的變化1、提高資本充足率要求：最低的普通股比例從2%上升至4.5%。最低的一級(jí)資本比例從4%上升至6%,增加保守性資本緩沖要求2.5%,增加0-2.5%的反周期資本緩沖，對(duì)系統(tǒng)重要性銀行增加1%的資本要求。2、引入杜桿?率，一級(jí)資本/總暴露〉=3%。3、嚴(yán)格資本扣除限制，對(duì)于少數(shù)股權(quán)、商譽(yù)、遞延稅資產(chǎn)、對(duì)金融機(jī)構(gòu)普通股的非并表投資、債務(wù)工具

3、和其他投資性資產(chǎn)的力實(shí)現(xiàn)收益、撥備額與預(yù)期虧損之差、固定收益養(yǎng)老金資產(chǎn)和負(fù)債等計(jì)入資本的要求有所改變。巴塞爾協(xié)定從國(guó)際的角度要求國(guó)呩銀行在資本（監(jiān)管資本）計(jì)呈和資本標(biāo)準(zhǔn)所要達(dá)到的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)。從外部上對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，以保證銀行的安全性和穩(wěn)定性原則的實(shí)現(xiàn)。以卜是巴塞爾協(xié)定的主要兒次變革，也是核心內(nèi)容：巴塞爾資本協(xié)議BaselCapitalAccord—1988年7月BaselCapitalAccord四部分內(nèi)容一是確定資本的構(gòu)成，即核心資本和附屬資本兩大類，且附屬不得超過核心的100%二是風(fēng)險(xiǎn)檔次劃分，根據(jù)資產(chǎn)信用風(fēng)

4、險(xiǎn)的大小，020%50%100%三是設(shè)定轉(zhuǎn)換系數(shù)，將表外授信業(yè)務(wù)納入資本監(jiān)管四是規(guī)定銀行的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資本之比不得低于8%,核心資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)之比不得低于4%巴塞爾新資本協(xié)定2004年6月《統(tǒng)一資本計(jì)量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國(guó)際協(xié)定：修訂框架》資本監(jiān)管的三大支柱：1.最低資本要求：仍采用資本充足率作為銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、安全運(yùn)行的核心指標(biāo)，增加計(jì)算公式中全面反映信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)；二是引入計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部評(píng)級(jí)法資本充足率CAR=（資本-扣除項(xiàng)）/（風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)+12.5倍操作風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)）2

5、.外部監(jiān)管：現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管3.巾場(chǎng)約束：主要途徑是銀行披露的信息，包括CAR、資本構(gòu)成、風(fēng)險(xiǎn)敞口及風(fēng)險(xiǎn)管理策略、盈利能力、管理水平及過程等201（）年Basel協(xié)定in堅(jiān)持基于風(fēng)險(xiǎn)的資本監(jiān)管的邏輯思路，對(duì)II做了完善和強(qiáng)化：1.增加資本質(zhì)量和數(shù)量要求，最低資本要求中的核心一級(jí)資本（普通股和留存收益）要求由2%提至4.5%,另加2.5%的資本保護(hù)緩沖和0-2.5%的反周期資本緩沖要求，因此要求可以高達(dá)9.5%（對(duì)全部資本要求高達(dá)13%）2.擴(kuò)大資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的覆蓋范圍和提島資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的敏感度，降低監(jiān)管資本套利的可能性3

6、.以資本為手段來應(yīng)對(duì)監(jiān)管資本的缺陷（順周期效應(yīng)）和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的挑戰(zhàn)，例如資本保護(hù)緩沖和反周期資本緩沖，對(duì)系統(tǒng)性重要機(jī)構(gòu)提出超額資本要求等。4.此外，還將引入杠桿比率、流動(dòng)杠桿比率和凈穩(wěn)定資金來源比率的要求，以降低銀行系統(tǒng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)抵御金融風(fēng)險(xiǎn)的能力我國(guó)實(shí)施的巴塞爾協(xié)定相關(guān)內(nèi)容2007年2月28日，CBRC啟動(dòng)實(shí)施的工程，確立分類實(shí)施、分層推進(jìn)、分步達(dá)標(biāo)的基本原則。分類實(shí)施：商業(yè)銀行從2011年起資源申請(qǐng)實(shí)施協(xié)議分層推進(jìn)：分步達(dá)標(biāo)：Thesubprimemortgagecrisisisanongoingfinan

7、cialcrisischaracterizedbycontractedliquidityinglobalcreditmarketsandbankingsystemsinthetheUnitedStates.AdownturninthehousingmarketoftheU.S.，riskypracticesinlendingandborrowing,andexcessiveindividualandcorporatedebtlevelshavecausedmultipleadverseeffectsontheworld

8、economy.Thesubprimecrisis,whichhasrootsintheclosingyearsofthe20thcenturybutbecamemoreapparentthroughout2007and2008，haspassedthroughvariousstagesexposingpervasiveweakn