風險矩陣在A公司風險管理中的應用研究

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1、專業(yè)碩士學位論文風險矩陣在A公司風險管理中的應用研究培養(yǎng)單位：會計學院專業(yè)名稱：會計專碩作者姓名：陳喆指導教師：馬元駒教授牛來?？倳嫀烼heapplicationofriskmatrixinriskmanagementofAcompanyCandidate：ChenZheSupervisor：Prof.MaYuanjuCFO.NiuLaibaoCapitalUniversityofEconomicsandBusiness,Beijing,China首都經(jīng)濟貿(mào)易大學碩士學位論文摘要隨著全球一體化的增

2、強，市場經(jīng)濟走向繁榮，管理活動在企業(yè)之間呈現(xiàn)出多樣化的趨勢。風險管理逐步走入人們的視野。如果不能把風險降低到可以接受的水平，會給企業(yè)帶來損失，甚至導致破產(chǎn)。近期，國內(nèi)外研究機構將風險管理理論體系構建工作推向新的高潮，有針對性的研究企業(yè)全面風險管理和項目風險管理，逐步完善理論體系，相關成果顯著。本文以A公司作為軍需用品進出口企業(yè)的研究案例，公司風險較高，具有較為顯著的結果。首先，成立風險管理專家小組，利用風險矩陣法總結歸類A公司7大一級風險，在一級風險的基礎上細化至二級風險，把具有不確定性、不容易衡量

3、的風險量化。再將風險拆分為發(fā)生概率和影響程度兩個維度進行打分評價，二者數(shù)值乘積表示風險等級，數(shù)值越大風險越高，并將最終結果以坐標的方式展示在風險矩陣圖中，直觀地用顏色反映風險大小。最后，本文針對7種風險分別提出風險應對方式，為企業(yè)獻計獻策。風險矩陣法具有量化風險、標準化操作流程、直觀反映風險大小等特點，能夠解決A公司風險管理現(xiàn)階段存在的員工風險管理意識薄弱、反饋機制較慢等問題；缺點是易受專家主觀判斷影響，未來可以通過增加專家人數(shù)、化解風險結等方式減少誤差。經(jīng)過研究，風險矩陣能夠運用于軍需用品進出口企

4、業(yè)，在此基礎上，為風險矩陣在其他軍需用品進出口企業(yè)的應用提供新思路。關鍵詞：風險管理；風險矩陣；發(fā)生概率；影響程度；專家打分I第1章引言AbstractWiththeincreaseofglobalintegration,themarketeconomyhasbecomeprosperousandmanagementactivitieshaveshownadiversifiedtrendamongenterprises.Riskmanagementgraduallyenterspeople'sfie

5、ldofvision.Ifyoucannotreducetherisktoanacceptablelevel,itwillbringlossestothecompany,andevenleadtobankruptcy.Recently,domesticandforeignresearchinstitutionshavepushedtheconstructionofriskmanagementtheorysystemtoanewclimax,focusedonresearchingenterprise

6、comprehensiveriskmanagementandprojectriskmanagement,andgraduallyimprovedthetheoreticalsystemwithrelevantachievements.ThisarticletakesAcompanyasaresearchcaseformilitaryimportandexportcompanies.Thecompany'sriskishighandithasmoresignificantresults.First,a

7、riskmanagementexpertgroupwasestablishedtousetheriskmatrixmethodtosummarizeandclassifyAcompany's7top-levelrisks,torefinethemtosecond-levelrisksbasedonthefirst-levelrisks,andtoquantifyrisksthatareuncertainandnoteasilymeasured.Thendividetheriskintotwodime

8、nsions:occurrenceprobabilityandimpactdegree.Theproductofthetwovaluesrepresentstherisklevel.Thehigherthevalueis,thehighertheriskis,andthefinalresultisdisplayedontheriskmatrixmapinacoordinatemanner.Usecolortoreflectthesizeoftherisk.Finall