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1、部門決算填報(bào)說明一、決算匯編基本情況（一）部門機(jī)構(gòu)情況說明????2016??年度，納入本部門決算匯編范圍的獨(dú)立核算單位共????????1??個(gè)，比上年增減?????0?個(gè)，分類說明如下：項(xiàng)目數(shù)量比上年增減變動(dòng)原因說明合????計(jì) 1 0 一、按單位基本性質(zhì) 1 0 ????行政單位 1 0 ????事業(yè)單位 ????其他 二、按執(zhí)行會(huì)計(jì)制度 10 ????行政單位 10 事業(yè)單位（含行業(yè)） ????民間非營利組織 ????企業(yè) 三、按單位預(yù)算級次 1 0 ????一級預(yù)算單位 1 0 ????二級預(yù)算單位 ????三級預(yù)算單位 （二）部門錄入戶數(shù)說
2、明????2016??年度，本部門決算匯編戶數(shù)共??????1個(gè)，比上年增減????0??個(gè)，分類說明如下：項(xiàng)目數(shù)量比上年增減變動(dòng)原因說明合????計(jì) 10 一、單戶表 10 二、行政單位匯總錄入表 三、事業(yè)單位匯總錄入表 四、經(jīng)費(fèi)自理事業(yè)單位匯總錄入表 五、鄉(xiāng)鎮(zhèn)匯總錄入表 50六、其他單位匯總錄入表 七、經(jīng)費(fèi)差額表 八、調(diào)整表 九、疊加匯總表 注：主管部門使用經(jīng)費(fèi)差額表代編收支及使用調(diào)整表調(diào)整收支重復(fù)匯總數(shù)的情況需另作說明，包括代編（或調(diào)整）的依據(jù)、涉及的單位和金額。?二、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)核對情況（一）與財(cái)政部門對賬情況1．財(cái)政撥款核對情況（1）單位本年
3、度實(shí)際收到的一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入11557.01?萬元，財(cái)政部門撥款對賬單11557.01?萬元，差額??0萬元。（2）單位本年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入??0萬元，財(cái)政部門撥款對賬單0??萬元，差額0??萬元。對差額原因進(jìn)行說明。2．財(cái)政專戶管理資金核對情況（1）單位本年度繳入財(cái)政專戶??0萬元，財(cái)政部門財(cái)政專戶繳款對賬單??0萬元，差額?0?萬元。對差額原因進(jìn)行說明。（2）單位本年度財(cái)政專戶管理資金收入?0?萬元，財(cái)政部門財(cái)政專戶撥款對賬單0??萬元，差額??0萬元。對差額原因進(jìn)行說明。3．其他需要說明的情況（二）上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余核對及指標(biāo)變動(dòng)情況1．本部門全口徑、一般50公
4、共預(yù)算財(cái)政撥款、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款和財(cái)政專戶管理資金的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金上年年末數(shù)與本年年初數(shù)不一致的情況說明（附表1），包括財(cái)政收回、審計(jì)調(diào)整、歸集調(diào)入或上繳、單位內(nèi)部調(diào)劑等情況。華坪縣煤炭管理局2016年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金上年年末數(shù)與本年年初數(shù)一致。2.?本部門資產(chǎn)負(fù)債簡表上年年末數(shù)與本年年初數(shù)不一致的情況說明（附表2），重點(diǎn)說明本部門所屬事業(yè)單位事業(yè)基金、專用基金上年年末數(shù)與本年年初數(shù)不一致的情況。華坪縣煤炭管理局2016年資產(chǎn)負(fù)債簡表上年年末數(shù)與本年年初數(shù)一致。3．主要指標(biāo)上下年變動(dòng)幅度超過20%，其中機(jī)構(gòu)人員指標(biāo)上下年有變動(dòng)的，應(yīng)具體核實(shí)并說明原因（附表3
5、）。?三、報(bào)表審核情況（一）審核情況審核項(xiàng)目數(shù)量提示內(nèi)容單位說明一、審核公式XX條 1.表間公式XX條 A0-XXXXX條 A0-XXXXX條 …… 2.表內(nèi)公式XX條 BXXX7條 FXXX 506條B2331 (ABS([24,3]-[24,1]))/[24,1]=10.74((ABS([24,3]-[24,1]))/[24,1])-(0.7)=10.042016年華坪縣煤炭管理局年初沒有預(yù)算化解煤炭過剩產(chǎn)能獎(jiǎng)補(bǔ)資金，按照國家化解煤炭過剩產(chǎn)能政策，中央、省、市、縣共配套化解煤炭過剩產(chǎn)能獎(jiǎng)補(bǔ)資金94196570元，因此造成我局預(yù)算數(shù)與決算數(shù)差異過大。F2291 華
6、坪縣煤炭管理局年初該資金沒有預(yù)算，是因?yàn)樵撝С龅闹С鰯?shù)據(jù)得考核以后才能得出，因此在2016年追加預(yù)算。F2351 華坪縣煤炭管理局該數(shù)據(jù)是2015年結(jié)存數(shù)，列入2016年。F2371 華坪縣煤炭管理局該數(shù)據(jù)年初未納入預(yù)算，是因?yàn)樵摂?shù)據(jù)縣財(cái)政全部統(tǒng)一測算后根據(jù)單位具體數(shù)據(jù)測算后劃撥。F238 1 2016年華坪縣煤炭管理局年初沒有預(yù)算化解煤炭過剩產(chǎn)能獎(jiǎng)補(bǔ)資金，按照國家化解煤炭過剩產(chǎn)能政策，中央、省、市、縣共配套化解煤炭過剩產(chǎn)能獎(jiǎng)補(bǔ)資金94196570元，因該資金屬于政策性資金，我局無法預(yù)算。F2411 該資金是華坪縣煤炭管理局2015年結(jié)存資金。F2471 該支出年初未列入華坪
7、縣煤炭管理局，縣財(cái)政根據(jù)單位實(shí)際支出情況劃撥。B22881 [8,1]=9,288,802.08[8,2]@1=9,102,102.08([8,1])-([8,2]@1)=186,700華坪縣煤炭管理局2015年將暫付榮將高速路口計(jì)量驗(yàn)票站前期設(shè)計(jì)、勘察費(fèi)186700元列入“在建工程”科目，由于該工程項(xiàng)目取消，因此在2016年初調(diào)整在“暫付款”里面。B22881 [13,1]=0[13,2]@1=186,700([13,1])-([13,2]@1)=-18
