非上市公司股權(quán)收購流程表

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1、非上市公司股權(quán)收購流程表工作階段工作時間工作內(nèi)容形成文件工作人員1、意向階段收購方與賣方進(jìn)行初步接觸，對賣方的資產(chǎn)及運(yùn)營情況進(jìn)行初步的了解收購方、賣方買賣雙方共同就項目收購簽署合作意向書意向書收購方、賣方2、籌備階段買賣雙方分別組建工作小組，負(fù)責(zé)整個并購過程的協(xié)調(diào)和談判工作收購方、賣方收購方聘請律師和會計師、評估師（如需）等相關(guān)中介機(jī)構(gòu)，組成專家顧問工作小組（與中介機(jī)構(gòu)簽署聘用合同及保密協(xié)議）收購方如目標(biāo)公司為國有企業(yè)，且屬于國資委特批許可協(xié)議轉(zhuǎn)讓的項目，賣方須就本次協(xié)議轉(zhuǎn)讓先報上級國資管理部門同意；如目標(biāo)公司為涉及金融、保險等其他特殊行

2、業(yè)，須就股權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜先與相關(guān)監(jiān)管部門進(jìn)行溝通收購方、賣方收購方與賣方簽署《收購框架協(xié)議》以及《保密協(xié)議》《收購框架協(xié)議》、《保密協(xié)議》收購方、賣方3、盡調(diào)階段（所需時間：視目標(biāo)公司規(guī)模、目標(biāo)公司資料整理準(zhǔn)備情況而定，一般工作時間為二至三周）T日律師、會計師、評估師等中介機(jī)構(gòu)根據(jù)對項目的基本了解起草《盡職調(diào)查清單》《盡職調(diào)查清單》律師、會計師、評估師等T+1日收購方與賣方共同召開盡調(diào)協(xié)調(diào)會，確定各中介機(jī)構(gòu)進(jìn)場盡職調(diào)查的工作計劃及人員安排，確定目標(biāo)公司協(xié)助盡調(diào)的工作安排及聯(lián)絡(luò)人員收購方、賣方、各中介T+1~4日目標(biāo)公司根據(jù)《盡職調(diào)查清單》的要

3、求搜集、整理、準(zhǔn)備全部資料，建立目標(biāo)公司盡職調(diào)查資料檔案庫目標(biāo)公司T+1~15日律師、會計師、評估師等律師、會計師、評估師等中介機(jī)構(gòu)進(jìn)場開展盡職調(diào)查工作（目標(biāo)公司提供指定房間存放資料并供現(xiàn)場盡調(diào)工作）T+4~15日律師赴國土局、工商等部門查詢、核實目標(biāo)公司相關(guān)土地房產(chǎn)資料信息、股權(quán)狀況信息以及其他公司信息律師T+4~15日律師、會計師等中介機(jī)構(gòu)就盡職調(diào)查過程中發(fā)現(xiàn)的問題向目標(biāo)公司相關(guān)負(fù)責(zé)人、相關(guān)工作人員、員工進(jìn)行詢問、訪談律師、會計師、評估師等T+16日律師根據(jù)前期調(diào)查情況，向目標(biāo)公司發(fā)出第二輪盡職調(diào)查清單第二輪盡職調(diào)查清單律師T+17日

4、目標(biāo)公司根據(jù)律師第二輪盡職調(diào)查清單要求進(jìn)一步準(zhǔn)備資料目標(biāo)公司T+17~21日律師根據(jù)盡職調(diào)查結(jié)果出具《盡職調(diào)查報告》，會計師、評估師出具相應(yīng)財務(wù)調(diào)查報告、評估報告《盡職調(diào)查報告》律師4、協(xié)議談判階段收購方與賣方就收購事宜進(jìn)行談判收購方、賣方律師起草根據(jù)雙方談判情況起草《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》律師5、協(xié)議簽署階段收購方與賣方就簽署《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》事項履行各自內(nèi)部決策審批程序（上市公司一般由董事會先討論通過，如交易標(biāo)的超過董事會授權(quán)范圍，則在簽署后報上市公司股東大會審議通過）相關(guān)決議、授權(quán)文件收購方、賣方收購方、賣方簽署《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議

5、》并辦理公證、鑒證手續(xù)（國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓須到產(chǎn)權(quán)交易中心辦理鑒證手續(xù)，其他有限責(zé)任公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓辦理公證手續(xù)）《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》、公證、鑒證文件收購方、賣方6、報批階段律師起草股權(quán)轉(zhuǎn)讓報批所需相關(guān)法律文件律師上市公司股東大會審議通過股權(quán)收購事項（如收購方為上市公司）股東大會決議收購方如賣方為國有企業(yè)，賣方須就股權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜報國有資產(chǎn)管理部門審批賣方如目標(biāo)公司為外商投資企業(yè)，目標(biāo)公司需就本次股權(quán)變更報相關(guān)商務(wù)部門審批目標(biāo)公司如目標(biāo)公司為涉及金融、保險等特殊行業(yè)，須就股權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜報相關(guān)監(jiān)管部門審批目標(biāo)公司7、變更登記律師起草股權(quán)轉(zhuǎn)讓變更登記所需相關(guān)文件

6、，如修改目標(biāo)公司章程、目標(biāo)公司新股東會決議文件、董事會決議文件等律師收購方與賣方簽署股權(quán)變更登記所需全部文件收購方、賣方收購方與賣方、目標(biāo)公司共同辦理股權(quán)變更登記手續(xù)收購方、賣方、目標(biāo)公司特別說明：1、如收購方為上市公司，存在下列情形的，收購方就該次股權(quán)收購事宜還需公司股東大會三分之二以上審議通過，并報中國證監(jiān)會審批，同時就該次收購還需聘請財務(wù)顧問（券商）：（1）收購目標(biāo)公司股權(quán)構(gòu)成上市公司重大資產(chǎn)重組；（2）收購方通過向買方定向增發(fā)股票方式購買目標(biāo)公司股權(quán)；（3）收購方與目標(biāo)公司進(jìn)行合并。2、?對于規(guī)模較小的交易而言，上述程序可以根據(jù)實

7、際情況簡化。意向書與框架協(xié)議可根據(jù)情況選擇簽署。3、盡職調(diào)查的時間視目標(biāo)公司規(guī)模、目標(biāo)公司資料整理準(zhǔn)備等情況決定。4、如購買的資產(chǎn)標(biāo)的未達(dá)到《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》第9.3條所列標(biāo)準(zhǔn)，可不聘請會計師及評估師進(jìn)行審計和評估，但交易所認(rèn)為需要的除外。5、上述程序僅為收購未上市之公司的一般流程，實際程序還需根據(jù)項目實際情況進(jìn)行調(diào)整。