上市公司環(huán)保核查程序及核查要求及經(jīng)驗(yàn)

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1、目　　錄1、上市公司環(huán)保核查程序及核查要求（試用）2、環(huán)保核查技術(shù)報(bào)告編制內(nèi)容與方法（試用）3、環(huán)保核查工作經(jīng)驗(yàn)介紹（一）4、環(huán)保核查工作經(jīng)驗(yàn)介紹（二）5、環(huán)保核查工作經(jīng)驗(yàn)介紹（三）6、環(huán)保核查工作經(jīng)驗(yàn)介紹（四）7、環(huán)保核查工作經(jīng)驗(yàn)介紹（五）8、環(huán)保核查工作經(jīng)驗(yàn)介紹（六）附件：1、《關(guān)于對(duì)申請(qǐng)上市的企業(yè)和再融資的上市企業(yè)進(jìn)行環(huán)境保護(hù)核查的通知》（環(huán)發(fā)[2003]101號(hào)）2、《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司申請(qǐng)上市或再融資環(huán)境保護(hù)核查工作的通知》（環(huán)辦［2007］105號(hào)）3、關(guān)于印發(fā)《上市公司環(huán)保核查行業(yè)分類管理名錄》的通知(

2、環(huán)辦函［2008］373號(hào))　　4、關(guān)于貫徹執(zhí)行國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)發(fā)展改革委等部門(mén)關(guān)于制止鋼鐵電解鋁水泥行業(yè)盲目投資若干意見(jiàn)的緊急通知（環(huán)發(fā)[2004]12號(hào)）5、《關(guān)于加強(qiáng)上市公司環(huán)境保護(hù)監(jiān)督管理工作的指導(dǎo)意見(jiàn)》（環(huán)發(fā)[2008]24號(hào)）96、《關(guān)于重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司IPO申請(qǐng)申報(bào)文件的通知》（中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)行監(jiān)管函[2008]6號(hào)）7、環(huán)境信息公開(kāi)辦法（試行）（國(guó)家環(huán)境保護(hù)總局令第35號(hào)）8、中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)文件中對(duì)環(huán)保核查的規(guī)定9、上海證券交易所上市公司環(huán)境信息披露指引10、上市環(huán)保核查技術(shù)審查會(huì)匯報(bào)要求9上市公司環(huán)保

3、核查程序及核查要求一、上市環(huán)保核查的目的和意義上市環(huán)保核查是環(huán)境保護(hù)部為規(guī)范和促進(jìn)持續(xù)改善申請(qǐng)上市的公司和申請(qǐng)?jiān)偃谫Y的上市公司的環(huán)境行為、避免因環(huán)境污染問(wèn)題對(duì)投資者帶來(lái)投資風(fēng)險(xiǎn)的一項(xiàng)環(huán)境保護(hù)管理程序。自2001年（尤其是2007年）以來(lái)，我部開(kāi)展了重污染行業(yè)上市公司的環(huán)保核查工作，對(duì)于促進(jìn)重污染行業(yè)上市公司遵守國(guó)家環(huán)保法律法規(guī)，降低因環(huán)境污染帶來(lái)的投資風(fēng)險(xiǎn)等發(fā)揮了積極作用。二、上市環(huán)保核查的依據(jù)《關(guān)于對(duì)申請(qǐng)上市的企業(yè)和申請(qǐng)?jiān)偃谫Y的上市企業(yè)進(jìn)行環(huán)境保護(hù)核查的通知》（環(huán)發(fā)[2003]101號(hào)）《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司申請(qǐng)上市

4、或再融資環(huán)境保護(hù)核查工作的通知》（環(huán)辦[2007]105號(hào)）《關(guān)于加強(qiáng)上市公司環(huán)境保護(hù)監(jiān)督管理工作的指導(dǎo)意見(jiàn)》（環(huán)發(fā)[2008]24號(hào)）《關(guān)于重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司IPO申請(qǐng)申報(bào)文件的通知》（中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)行監(jiān)管函[2008]6號(hào)）9《關(guān)于印發(fā)<上市公司環(huán)保核查行業(yè)分類管理名錄>的通知》(環(huán)辦函〔2008〕373號(hào))三、上市環(huán)保核查進(jìn)展情況2008年初至2009年10月底，共受理150家申請(qǐng)公司，其中完成核查112家，38家正在核查過(guò)程中。已通過(guò)核查的112家公司中，不能一次通過(guò)專家技術(shù)審查會(huì)的有超過(guò)60%的公司，其主要原因

5、有：1、技術(shù)報(bào)告存在較多問(wèn)題，不足以支持審核；2、公司未執(zhí)行環(huán)評(píng)和“三同時(shí)”制度；3、產(chǎn)生的污染物不能長(zhǎng)期穩(wěn)定達(dá)標(biāo)排放；4、危廢處置或臨時(shí)堆場(chǎng)不符合要求；5、排污口規(guī)范化建設(shè)不符合要求；6、環(huán)保設(shè)施不能正常運(yùn)轉(zhuǎn)；7、沒(méi)有按期淘汰落后生產(chǎn)工藝及設(shè)備；8、公司環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)防范措施和應(yīng)急預(yù)案不完善等等。四、上市公司環(huán)保核查程序（一）核查的范圍：需核查企業(yè)的范圍暫定為：申請(qǐng)環(huán)保核查公司的分公司、全資子公司和控股子公司下轄的從事環(huán)發(fā)〔2003〕101號(hào)文件所列重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的企業(yè)和利用募集資金從事重污染行業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)。重污染行業(yè)：從事火力發(fā)

6、電、鋼鐵、水泥、電解鋁行業(yè)的公司和跨省從事冶金、化工、石化、煤炭、火電、建材、造紙、釀造、制藥、發(fā)酵、紡織、制革和采礦業(yè)公司。9（二）核查的時(shí)段：對(duì)申請(qǐng)上市的公司進(jìn)行環(huán)保核查的時(shí)段為申請(qǐng)上市環(huán)保核查前連續(xù)36個(gè)月。對(duì)申請(qǐng)?jiān)偃谫Y的上市公司，如屬首次進(jìn)行環(huán)保核查的，核查時(shí)段為申請(qǐng)環(huán)保核查前連續(xù)36個(gè)月；如屬再次進(jìn)行環(huán)保核查的，核查時(shí)段應(yīng)按接續(xù)上一次環(huán)保核查時(shí)段確定。（三）上市公司申請(qǐng)環(huán)保核查需要提交的材料：凡是屬于環(huán)保部負(fù)責(zé)環(huán)保核查的申請(qǐng)上市公司和申請(qǐng)?jiān)偃谫Y上市公司應(yīng)向環(huán)保部提交以下申請(qǐng)材料，包括：1、申請(qǐng)環(huán)保核查的請(qǐng)示；2、申請(qǐng)上市或再

7、融資的上市公司環(huán)保核查技術(shù)報(bào)告（以下簡(jiǎn)稱“技術(shù)報(bào)告”）；3、報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)待批準(zhǔn)的招股說(shuō)明書(shū)或公司發(fā)行證券方案；4、證明符合環(huán)發(fā)[2003]101號(hào)文件規(guī)定的有關(guān)資料及環(huán)保部認(rèn)為必要的其他材料。（四）公司工作程序1、公司擬首發(fā)或再融資需經(jīng)環(huán)境保護(hù)部環(huán)保核查的，應(yīng)及時(shí)開(kāi)始環(huán)保核查工作。合適的時(shí)間為上市范圍已確定，財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告編制完成前。2、公司應(yīng)根據(jù)環(huán)境保護(hù)部有關(guān)規(guī)定，委托有環(huán)境保護(hù)部認(rèn)可資質(zhì)的技術(shù)核查單位開(kāi)展核查工作、編制技術(shù)報(bào)告。該單位應(yīng)有與申請(qǐng)公司所從事行業(yè)相對(duì)應(yīng)的資質(zhì)，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人要持有環(huán)保核查培訓(xùn)合格證書(shū)。93、公司向環(huán)境保護(hù)部提

8、出核查申請(qǐng)，同時(shí)提交核查技術(shù)報(bào)告、待報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的招股說(shuō)明書(shū)或發(fā)行證券方案(裝訂成冊(cè)，一式三份，要蓋公司公章)，以及電子版3套（光盤(pán)或u盤(pán)，存檔不退）。核查申請(qǐng)應(yīng)以公司正式文件提出，簡(jiǎn)要說(shuō)明公司的發(fā)展歷史沿革、主營(yíng)業(yè)務(wù)及