碳核查的定義及核查程序.doc

《碳核查的定義及核查程序.doc》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在行業(yè)資料-天天文庫(kù)。

1、一、碳核查的定義所謂碳核查，是指第三方服務(wù)機(jī)構(gòu)對(duì)參與碳排放權(quán)交易的碳排放管控單位提交的溫室氣體排放報(bào)告進(jìn)行核查的過(guò)程。二、碳核查的程序核查機(jī)構(gòu)應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行核查，主要步驟包括簽訂協(xié)議、核查準(zhǔn)備、文件評(píng)審、現(xiàn)場(chǎng)核查、核查報(bào)告編制、內(nèi)部技術(shù)評(píng)審、核查報(bào)告交付及記錄保存等8個(gè)步驟（見(jiàn)圖1）。核查機(jī)構(gòu)可以根據(jù)核查工作的實(shí)際情況對(duì)核查程序進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整，但調(diào)整的理由應(yīng)在核查報(bào)告中予以詳細(xì)說(shuō)明。（一）簽訂協(xié)議核查機(jī)構(gòu)應(yīng)與核查委托方簽訂核查協(xié)議。核查協(xié)議簽訂之前，核查機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)其被授予資質(zhì)的行業(yè)領(lǐng)域、核查員資質(zhì)與經(jīng)驗(yàn)、時(shí)間與人力資源安排

2、、重點(diǎn)排放單位的行業(yè)、規(guī)模及排放設(shè)施的復(fù)雜程度等，評(píng)估核查工作實(shí)施的可行性及與核查委托方或重點(diǎn)排放單位可能存在的利益沖突等；核查機(jī)構(gòu)在完成上述評(píng)估后確認(rèn)是否與委托方簽訂核查協(xié)議。核查協(xié)議內(nèi)容可包括核查范圍、應(yīng)用標(biāo)準(zhǔn)和方法、核查流程、預(yù)計(jì)完成時(shí)間、雙方責(zé)任和義務(wù)、保密條款、核查費(fèi)用、協(xié)議的解除、賠償、仲裁等相關(guān)內(nèi)容。（二）核查準(zhǔn)備核查機(jī)構(gòu)應(yīng)在與委托方簽訂核查協(xié)議后選擇具備能力的核查組長(zhǎng)和核查員組成核查組。核查組的組成應(yīng)根據(jù)備案核查員的專業(yè)領(lǐng)域、技術(shù)能力與經(jīng)驗(yàn)、重點(diǎn)排放單位的性質(zhì)、規(guī)模及排放設(shè)施的數(shù)量等確定，核查組至少由兩名成員組成

3、，其中一名為核查組長(zhǎng)，至少一名為專業(yè)核查員。核查組長(zhǎng)應(yīng)充分考慮重點(diǎn)排放單位所在的行業(yè)領(lǐng)域、工藝流程、設(shè)施數(shù)量、規(guī)模與場(chǎng)所、排放特點(diǎn)、核查員的專業(yè)背景和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)等方面的因素，制定核查計(jì)劃并確定核查組成員的任務(wù)分工。核查組長(zhǎng)應(yīng)與核查委托方和/或重點(diǎn)排放單位建立聯(lián)系，要求核查委托方和/或重點(diǎn)排放單位在商定的日期內(nèi)提交溫室氣體排放報(bào)告及相關(guān)支持文件。在核查實(shí)施過(guò)程中，如有必要可對(duì)核查計(jì)劃進(jìn)行適當(dāng)修訂。但核查組應(yīng)將修訂的核查計(jì)劃與委托方和/或重點(diǎn)排放單位進(jìn)行溝通。（三）文件評(píng)審文件評(píng)審包括對(duì)重點(diǎn)排放單位提交的溫室氣體排放報(bào)告和相關(guān)支持性材

4、料（重點(diǎn)排放單位排放設(shè)施清單、排放源清單、活動(dòng)數(shù)據(jù)和排放因子的相關(guān)信息等）的評(píng)審。通過(guò)文件評(píng)審，核查組初步確認(rèn)重點(diǎn)排放單位的溫室氣體排放情況，并確定現(xiàn)場(chǎng)核查思路、識(shí)別現(xiàn)場(chǎng)核查重點(diǎn)。文件評(píng)審工作應(yīng)貫穿核查工作的始終。（四）現(xiàn)場(chǎng)核查1.現(xiàn)場(chǎng)核查目的現(xiàn)場(chǎng)核查的目的是通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)觀察重點(diǎn)排放單位排放設(shè)施、查閱排放設(shè)施運(yùn)行和監(jiān)測(cè)記錄（例如化石燃料的庫(kù)存記錄，采購(gòu)記錄或其他相關(guān)數(shù)據(jù)來(lái)源）、查閱活動(dòng)數(shù)據(jù)產(chǎn)生、記錄、匯總、傳遞和報(bào)告的信息流過(guò)程、評(píng)審排放因子來(lái)源以及與現(xiàn)場(chǎng)相關(guān)人員進(jìn)行會(huì)談，判斷和確認(rèn)重點(diǎn)排放單位報(bào)告期內(nèi)的實(shí)際排放量。2.現(xiàn)場(chǎng)核查計(jì)劃

5、核查組應(yīng)根據(jù)初步文件評(píng)審的結(jié)果制訂現(xiàn)場(chǎng)核查計(jì)劃并與委托方和/或重點(diǎn)排放單位確定現(xiàn)場(chǎng)核查的時(shí)間與安排。現(xiàn)場(chǎng)核查計(jì)劃應(yīng)于現(xiàn)場(chǎng)核查前5個(gè)工作日發(fā)給核查委托方和/或重點(diǎn)排放單位確認(rèn)?，F(xiàn)場(chǎng)核查的計(jì)劃應(yīng)包括核查目的與范圍、核查的活動(dòng)安排、核查組的組成、訪問(wèn)對(duì)象及核查組的分工等。如果核查過(guò)程中涉及到抽樣，應(yīng)在現(xiàn)場(chǎng)核查計(jì)劃中明確抽樣方案。現(xiàn)場(chǎng)核查的時(shí)間取決于重點(diǎn)排放單位排放設(shè)施、排放源的數(shù)量和排放數(shù)據(jù)的復(fù)雜程度和可獲得程度。3.抽樣計(jì)劃當(dāng)重點(diǎn)排放單位存在多個(gè)相似場(chǎng)所時(shí),應(yīng)首先識(shí)別和分析各場(chǎng)所的差異。當(dāng)各場(chǎng)所的業(yè)務(wù)活動(dòng)、核算邊界和排放設(shè)施的類型差

6、異較大時(shí)，每個(gè)場(chǎng)所均要進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查；僅當(dāng)各場(chǎng)所的業(yè)務(wù)活動(dòng)、核算邊界、排放設(shè)施以及排放源等相似且數(shù)據(jù)質(zhì)量保證和質(zhì)量控制方式相同時(shí)，方可對(duì)場(chǎng)所的現(xiàn)場(chǎng)核查采取抽樣的方式。核查機(jī)構(gòu)應(yīng)考慮抽樣場(chǎng)所的代表性、重點(diǎn)排放單位內(nèi)部質(zhì)量控制的水平、核查工作量等因素，制定合理的抽樣計(jì)劃。當(dāng)確認(rèn)需要抽樣時(shí)，抽樣的數(shù)量至少為所有相似現(xiàn)場(chǎng)總數(shù)的平方根(y=)，x為總的場(chǎng)所數(shù)，數(shù)值取整時(shí)進(jìn)1。當(dāng)存在超過(guò)4個(gè)相似場(chǎng)所時(shí),當(dāng)年抽取的樣本與上一年度抽取的樣本重復(fù)率不能超過(guò)總抽樣量的50%。當(dāng)抽樣數(shù)量較多，且核查機(jī)構(gòu)確認(rèn)重點(diǎn)排放單位內(nèi)部質(zhì)量控制體系相對(duì)完善時(shí)，現(xiàn)場(chǎng)核

7、查場(chǎng)所可不超過(guò)20個(gè)。核查機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)重點(diǎn)排放單位的每個(gè)活動(dòng)數(shù)據(jù)和排放因子進(jìn)行核查，當(dāng)每個(gè)活動(dòng)數(shù)據(jù)或排放因子涉及的數(shù)據(jù)數(shù)量較多時(shí)，核查機(jī)構(gòu)可以考慮采取抽樣的方式對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行核查，抽樣數(shù)量的確定應(yīng)充分考慮重點(diǎn)排放企業(yè)對(duì)數(shù)據(jù)流內(nèi)部管理的完善程度、數(shù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)控制措施以及樣本的代表性等因素。如在抽取的場(chǎng)所或者數(shù)據(jù)樣本中發(fā)現(xiàn)不符合，核查機(jī)構(gòu)應(yīng)考慮不符合的原因、性質(zhì)以及對(duì)最終核查結(jié)論的影響，判斷是否需要擴(kuò)大抽樣數(shù)量或者將樣本覆蓋到所有的場(chǎng)所和數(shù)據(jù)。4.現(xiàn)場(chǎng)核查程序現(xiàn)場(chǎng)核查一般可按照召開(kāi)見(jiàn)面會(huì)介紹核查計(jì)劃、現(xiàn)場(chǎng)收集和驗(yàn)證信息、召開(kāi)總結(jié)會(huì)介紹核查發(fā)現(xiàn)等

8、步驟實(shí)施。核查組應(yīng)對(duì)在現(xiàn)場(chǎng)收集的信息的真實(shí)性進(jìn)行驗(yàn)證，確保其能夠滿足核查的要求。必要時(shí)可以在獲得重點(diǎn)排放單位同意后，采用復(fù)印、記錄、攝影、錄像等方式保存相關(guān)記錄。5.不符合，糾正及糾正措施現(xiàn)場(chǎng)核查實(shí)施后核查組應(yīng)將在文件評(píng)審、現(xiàn)場(chǎng)核查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的不符合提交給委托方