97年度對(duì)證券商查核常見(jiàn)缺失事項(xiàng)及類型匯總表

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1、97年度對(duì)證券商查核常見(jiàn)缺失事項(xiàng)及類型彙總表類型查核單位查核缺失違反法令案例簡(jiǎn)介集中、櫃檯業(yè)務(wù)證交所證券商受僱人代客戶保管款項(xiàng)、印鑑及存摺。證券商負(fù)責(zé)人與業(yè)務(wù)人員管理規(guī)則第18條第2項(xiàng)第11款受託買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)員於客戶出國(guó)期間，有代客戶保管印鑑之情事。集中、櫃檯業(yè)務(wù)證交所櫃買(mǎi)中心業(yè)務(wù)人員利用客戶名義或帳戶，買(mǎi)賣(mài)有價(jià)證券。證券商負(fù)責(zé)人與業(yè)務(wù)人員管理規(guī)則第18條第2項(xiàng)第7款櫃買(mǎi)中心證券商營(yíng)業(yè)處所買(mǎi)賣(mài)有價(jià)證券業(yè)務(wù)規(guī)則第28條之1案例一：受託買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)員，未徵得客戶同意，擅自利用其帳戶買(mǎi)賣(mài)股票。案例二：證券商業(yè)務(wù)人員A員未依規(guī)定於任職公司開(kāi)立98交易帳戶買(mǎi)賣(mài)股票，卻利用他人帳戶為之。集中、櫃檯

2、業(yè)務(wù)證交所業(yè)務(wù)人員接受客戶非以限價(jià)方式委託買(mǎi)賣(mài)。證交所營(yíng)業(yè)細(xì)則第79條第1項(xiàng)受託買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)員A君接受客戶B君電話委託買(mǎi)賣(mài)股票時(shí)，接受客戶非以限價(jià)方式委託買(mǎi)賣(mài)。集中、櫃檯業(yè)務(wù)證交所受理客戶對(duì)買(mǎi)賣(mài)有價(jià)證券之種類、數(shù)量、價(jià)格及買(mǎi)進(jìn)或賣(mài)出之全權(quán)委託。證券商負(fù)責(zé)人與業(yè)務(wù)人員管理規(guī)則第18條第2項(xiàng)第3款投資人A君於出國(guó)前將其印鑑章交給營(yíng)業(yè)員B君保管，並口頭交待數(shù)檔投資標(biāo)的，於投資人A君出國(guó)期間，由營(yíng)業(yè)員B君代為進(jìn)行交易。5/5集中、櫃檯業(yè)務(wù)證交所櫃買(mǎi)中心未依「公布或通知注意交易資訊暨處置作業(yè)要點(diǎn)」之規(guī)定預(yù)收款券。證交所營(yíng)業(yè)細(xì)則第82條第4項(xiàng)公布或通知注意交易資訊暨處置作業(yè)要點(diǎn)第6條案例一：受

3、託買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)員漏取消客戶前一筆99千股之賣(mài)出委託，以致未察覺(jué)後續(xù)接受客戶多筆賣(mài)出委託時(shí)，已超過(guò)該客戶實(shí)際辦理集保證券圈存股票之?dāng)?shù)量。案例二：證券商業(yè)務(wù)人員A員接受投資人B君委託買(mǎi)賣(mài)處置或管理股票，未依規(guī)定預(yù)收款券。集中、櫃檯業(yè)務(wù)證交所營(yíng)業(yè)員以手機(jī)接受客戶委託買(mǎi)賣(mài)有價(jià)證券之行為，且未留存錄音紀(jì)錄。證交所95年5月8日臺(tái)證交字第0950008901號(hào)函投資人A君之電話委託並無(wú)留存電話錄音紀(jì)錄，經(jīng)查係因投資人A君直接撥打營(yíng)業(yè)員B君之手機(jī)委託買(mǎi)賣(mài)所致。集中、櫃檯業(yè)務(wù)證交所業(yè)務(wù)人員與客戶間有借貸款項(xiàng)、有價(jià)證券或?yàn)榻栀J款項(xiàng)、有價(jià)證券之媒介情事。證券商負(fù)責(zé)人與業(yè)務(wù)人員管理規(guī)則第18條第2項(xiàng)第9

4、款受託買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)員A君有向客戶B君調(diào)度資金、資金往來(lái)部分有借貸之情事。集中、櫃檯業(yè)務(wù)證交所櫃買(mǎi)中心業(yè)務(wù)人員受理非本人而未具客戶委任書(shū)之代理人申購(gòu)、委託買(mǎi)賣(mài)或辦理交割。證券商負(fù)責(zé)人與業(yè)務(wù)人員管理規(guī)則第18條第2項(xiàng)第19款證交所營(yíng)業(yè)細(xì)則第75條第6款櫃買(mǎi)中心證券商營(yíng)業(yè)處所買(mǎi)賣(mài)有價(jià)證券業(yè)務(wù)規(guī)則第45條之1第3項(xiàng)案例一：證券商分公司業(yè)務(wù)人員A員受理投資人B君代理投資人C君等103戶申購(gòu)股票，並於中籤後由B君代理該等中籤客戶委託賣(mài)出。惟其中僅77戶之委任授權(quán)書(shū)受任人為B君，餘26戶之受任人為C君。案例二：證券商業(yè)務(wù)人員A員接受投資人B君之代理人委託買(mǎi)賣(mài)股票，未留存授權(quán)書(shū)備查。5/5集中、櫃

5、檯業(yè)務(wù)證交所未依規(guī)定提供「公開(kāi)資訊觀測(cè)站」及相關(guān)使用資訊供投資人使用；或未張貼指引告示牌，並搭配解說(shuō)人員協(xié)助操作；或未至少三個(gè)月辦理乙次對(duì)業(yè)務(wù)人員有關(guān)「公開(kāi)資訊觀測(cè)站」資訊揭露及查詢方式之教育訓(xùn)練。臺(tái)灣證券交易所95年8月10日臺(tái)證上字第0950103154號(hào)函某證券商因有部分投資人占用公開(kāi)資訊觀測(cè)站之終端機(jī)，即以密碼控制投資人使用公開(kāi)資訊觀測(cè)站之相關(guān)網(wǎng)站，故未能依規(guī)定提供「公開(kāi)資訊觀測(cè)站」及相關(guān)使用資訊供投資人使用。集中、櫃檯業(yè)務(wù)證交所業(yè)務(wù)人員受理證券商董事、監(jiān)察人及受僱人員代理他人開(kāi)戶、買(mǎi)賣(mài)及申購(gòu)有價(jià)證券。證券商負(fù)責(zé)人與業(yè)務(wù)人員管理規(guī)則第18條第2項(xiàng)第17款某證券商分公司業(yè)

6、務(wù)人員A員受理前經(jīng)理人兼受託買(mǎi)賣(mài)主管B君代理其親友客戶委託買(mǎi)賣(mài)有價(jià)證券。集中、櫃檯業(yè)務(wù)證交所櫃買(mǎi)中心證券商受僱人員有代理他人買(mǎi)賣(mài)有價(jià)證券之情事。證交所營(yíng)業(yè)細(xì)則第75條第1項(xiàng)第4款櫃買(mǎi)中心證券商營(yíng)業(yè)處所買(mǎi)賣(mài)有價(jià)證券業(yè)務(wù)規(guī)則第45條之1第1項(xiàng)案例一：某證券商業(yè)務(wù)人員A員代理客戶B君（為A君父親）使用電話語(yǔ)音下單買(mǎi)賣(mài)股票。案例二：證券商業(yè)務(wù)人員A員代理其配偶B君於C證券商委託買(mǎi)賣(mài)股票。集中、櫃檯業(yè)務(wù)證交所代客戶保管蓋有印鑑之空白委託書(shū)。證券商內(nèi)部控制制度標(biāo)準(zhǔn)規(guī)範(fàn)CA-11210於檢查某證券商營(yíng)業(yè)櫃檯時(shí)，發(fā)現(xiàn)受託買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)人員A員桌面有已蓋妥不同委託人印章之空白委託書(shū)各數(shù)張。集中、櫃檯業(yè)

7、務(wù)證交所業(yè)務(wù)人員登記擔(dān)任職務(wù)與實(shí)際執(zhí)行職務(wù)不符。證券商負(fù)責(zé)人與業(yè)務(wù)人員管理規(guī)則第2條第2項(xiàng)、第12條。登記受託買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)人員，未執(zhí)行受託買(mǎi)賣(mài)有價(jià)證券業(yè)務(wù)，卻從事行政庶務(wù)及行銷(xiāo)企劃等，並支領(lǐng)獎(jiǎng)金，核其登記擔(dān)任職務(wù)與實(shí)際執(zhí)行業(yè)務(wù)顯有不符。5/5集中、櫃檯業(yè)務(wù)證交所業(yè)務(wù)人員職章之管理及使用未依公司職章管理辦法辦理。證交所87年12月24日（87）臺(tái)證交字第41801號(hào)函某證券商分公司經(jīng)理人A員不在公司時(shí)，私下授權(quán)受託買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)人員B員代決該分公司之請(qǐng)假及外出假卡。另該分公司受託買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)人員C員因故欲離