【AAA】大型集團公司股權(quán)并購框架協(xié)議書.docx

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1、【AAA】大型集團公司股權(quán)并購框架協(xié)議書【AAA】大型集團公司股權(quán)并購框架協(xié)議書甲方：TD網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)服務(wù)有限公司法人代表：TTT地址：JC市TT區(qū)TT大道TT號聯(lián)系人：TTT聯(lián)系電話：137TTTTTTT乙方：MT商貿(mào)有限公司法人代表：TWT地址：TT省TT市TT區(qū)TT路T號聯(lián)系人：TWT聯(lián)系電話：139TTTTTTTT目標公司：TT貿(mào)易有限公司甲乙雙方就甲方向乙方轉(zhuǎn)讓HD貿(mào)易有限公司（以下簡稱“目標公司”）股權(quán)[GuQuan]及合作事宜，雙方經(jīng)友好協(xié)商，于20TT年TT月TT日在中國TD省TC

2、市簽署本協(xié)議。本協(xié)議條款如下：一、甲乙雙方聲明1、本協(xié)議為意向性協(xié)議，雙方以此作為起草法律文件的基礎(chǔ)。雙方都將秉承精誠合作，誠信務(wù)實的原則，積極推動本協(xié)議所言的股權(quán)[GuQuan]交易等事宜，力爭通過友好協(xié)商，盡快簽署最終協(xié)議，完成本協(xié)議所言的事項；2、目標公司為一家民營有限公司，TTT是目標公司的自然人股東之一，目標公司全體股東（甲方）授權(quán)其代表甲方就向乙方轉(zhuǎn)讓股權(quán)[GuQuan]事宜，進行披露、談判并簽署本協(xié)議。【AAA】大型集團公司股權(quán)并購框架協(xié)議書二、股權(quán)[GuQuan]轉(zhuǎn)讓比例及步驟1、

3、甲方將其擁有的目標公司TT%股權(quán)[GuQuan]轉(zhuǎn)讓給乙方；2、上述股權(quán)[GuQuan]轉(zhuǎn)讓分兩步進行：第一步：甲方先向乙方轉(zhuǎn)讓TT%的股權(quán)[GuQuan]，并按照本協(xié)議所確定的時間表完成；第二步：在第一步TT%股權(quán)[GuQuan]轉(zhuǎn)讓完成兩年（24個月）后，甲方向乙方轉(zhuǎn)讓剩余TT%股權(quán)[GuQuan]。三、確定股權(quán)[GuQuan]轉(zhuǎn)讓基準日以甲方提供的目標公司20TT年TT月TT日的財務(wù)報表（扣除資產(chǎn)評估增值部分），作為股權(quán)[GuQuan]轉(zhuǎn)讓基準日財務(wù)報表項目金額（元）現(xiàn)金TTTTT其它應(yīng)收款

4、TTTTT預(yù)付賬款TTTTT存貨TTTTT待攤費用TTTTT固定資產(chǎn)TTTTT在建工程TTTTT無形資產(chǎn)TTTTT減：評估增值TTTTT總資產(chǎn)TTTTT四、股權(quán)[GuQuan]轉(zhuǎn)讓預(yù)約價格【AAA】大型集團公司股權(quán)并購框架協(xié)議書1、以目標公司20TT年TT月TT日的資產(chǎn)賬面凈值（約TTTTTT元人民幣），作為總資產(chǎn)預(yù)約價格的基準。在此基準上甲方報價：目標公司總資產(chǎn)預(yù)約價格為TTTTTTTTT元人民幣。2、本協(xié)議簽署后，正式股權(quán)[GuQuan]轉(zhuǎn)讓協(xié)議簽署前，甲方應(yīng)安排合適時間，由乙方做盡職調(diào)查，若

5、經(jīng)過乙方財務(wù)和法律調(diào)查，發(fā)現(xiàn)有重大誤差、遺漏，甲乙方將對目標公司的總資產(chǎn)值進行調(diào)整，并相應(yīng)調(diào)整總資產(chǎn)預(yù)約價格報價。五、關(guān)于盡職調(diào)查為了盡早實現(xiàn)雙方股權(quán)[GuQuan]轉(zhuǎn)讓之目標并遵循股權(quán)[GuQuan]轉(zhuǎn)讓之原則，甲方將盡快披露有關(guān)股權(quán)[GuQuan]及目標公司的有關(guān)情況（乙方和其委托的中介機構(gòu)將會提出需要披露的詳細內(nèi)容）。乙方將會委托律師事務(wù)所和會計師事務(wù)所就股權(quán)[GuQuan]轉(zhuǎn)讓之需做盡職調(diào)查，甲方及目標公司應(yīng)將給予協(xié)助。六、目標公司資產(chǎn)盤點和法定賬目稽核1、總資產(chǎn)預(yù)約轉(zhuǎn)讓價格調(diào)整方法股權(quán)[

6、GuQuan]轉(zhuǎn)讓正式協(xié)議簽署時，甲乙雙方確定股權(quán)[GuQuan]轉(zhuǎn)讓盤點交割日，由甲乙雙方根據(jù)中國的會計準則和下列稽核原則，對目標公司盤點交割日的資產(chǎn)進行盤點，對法定賬目進行稽核。根據(jù)盤點和稽核結(jié)果，并將稽核后的總資產(chǎn)值與甲方披露的股權(quán)[GuQuan]轉(zhuǎn)讓基準日的總資產(chǎn)值相對比，并按照下述公式相應(yīng)調(diào)整總資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓價格。A.若稽核后的總資產(chǎn)值大于股權(quán)[GuQuan]轉(zhuǎn)讓基準日的總資產(chǎn)值，且差額部分超過60萬元的（含60萬元），按下述公式調(diào)整：調(diào)整后的總資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓價格=總資產(chǎn)預(yù)約價格（187，604，5

7、00元人民幣）+差額部分【AAA】大型集團公司股權(quán)并購框架協(xié)議書B.若稽核后的總資產(chǎn)值小于股權(quán)[GuQuan]轉(zhuǎn)讓基準日的總資產(chǎn)值，且差額部分超過50萬元的（含50萬元），按下述公式調(diào)整：調(diào)整后的總資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓價格=總資產(chǎn)預(yù)約價格（187，604，500元人民幣）－差額部分×1.52、計算股權(quán)[GuQuan]轉(zhuǎn)讓價格的公式目標公司100%股權(quán)[GuQuan]的轉(zhuǎn)讓價格=調(diào)整后的總資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓價格－甲方披露的負債總額：A.90%股權(quán)[GuQuan]的價格=目標公司100%股權(quán)[GuQuan]的轉(zhuǎn)讓價格×90

8、%；B.10%股權(quán)[GuQuan]的價格=目標公司100%股權(quán)[GuQuan]的轉(zhuǎn)讓價格×10%；甲方承諾在正式股權(quán)[GuQuan]轉(zhuǎn)讓協(xié)議簽署前，甲方先行向乙方書面披露提供目標公司負債明細表。3、稽核原則A.目標公司固定資產(chǎn)（包括在建工程）的盤點計價原則a．在正式股權(quán)[GuQuan]轉(zhuǎn)讓協(xié)議簽署前，甲方先行向乙方披露提供目標公司關(guān)鍵固定資產(chǎn)明細表，且甲方與乙方須完成對關(guān)鍵固定資產(chǎn)明細表的確定；b．如果在資產(chǎn)盤點時發(fā)現(xiàn)目標公司的關(guān)鍵固定資產(chǎn)缺失，則按該固定資產(chǎn)在目標公司財務(wù)賬上的凈