金融機構(gòu)金融論文范文-試談推行金融機構(gòu)“生前遺囑”word版下載

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1、金融機構(gòu)金融論文范文:試談推行金融機構(gòu)“生前遺囑”word版下載推行金融機構(gòu)“生前遺囑”論文導(dǎo)讀：本論文是一篇關(guān)于推行金融機構(gòu)“生前遺囑”的優(yōu)秀論文范文,對正在寫有關(guān)于金融機構(gòu)論文的寫作者有一定的參考和指導(dǎo)作用，論文片段：全球金融危機發(fā)生以來，為確保系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)在經(jīng)營失敗時能夠得到快速有效處置，以緩解所謂的“大而不倒”理由，自2009年起，金融穩(wěn)定理事會（FSB）開始著手構(gòu)建金融機構(gòu)有效處置的法律框架。2011年11月，F(xiàn)SB發(fā)布了《金融機構(gòu)有效處置框架的關(guān)鍵屬性》,其中明確將“恢復(fù)與處置計劃”（即“生

2、前遺囑”）設(shè)定為有效處置框架中的一項重要制度安排。所謂“生前遺囑”，是指由金融機構(gòu)擬訂并向監(jiān)管機構(gòu)提交，當(dāng)其陷入實質(zhì)性財務(wù)困境或經(jīng)營失敗時快速有序的處置方案。由于這是金融機構(gòu)在其經(jīng)營失敗之前制定的處置方案，因此被形象地稱為“生前遺囑”O(jiān)國際監(jiān)管的這一新趨勢正為中國金融界所借鑒，2013年12月24H,招商銀行發(fā)布公告稱，董事會已審議通過了《關(guān)于授權(quán)高級管理層成員批準(zhǔn)及簽署“生前遺囑”的議案》。而在此前一周，中國銀行也宣布，作為全球系統(tǒng)重要性銀行，制定恢復(fù)與處置計劃?！吧斑z囑”制度已登陸中國銀行業(yè)。產(chǎn)生背景上

3、世紀(jì)30年代的大蕭條之后，為了保護存款人利益和維護金融體系穩(wěn)定，實現(xiàn)經(jīng)營失敗金融機構(gòu)的有序市場退出，主要國家相繼建立起了存款保險和金融機構(gòu)破產(chǎn)制度。在相當(dāng)長的時間里，這兩項制度基本適應(yīng)了大蕭條后金融分業(yè)經(jīng)營、機構(gòu)實體單一以及金融業(yè)務(wù)、產(chǎn)品相對單一的現(xiàn)實特征。但20世紀(jì)80年代以來，在金融自由化的沖擊下，金融機構(gòu)和業(yè)務(wù)的特征發(fā)生了根本性變化，突出表現(xiàn)為以下三個方面：一是金融機構(gòu)組織模式的復(fù)雜化。隨著金融資產(chǎn)規(guī)模和業(yè)務(wù)的擴張，金融機構(gòu)不再是相對單一的公司實體，成為組織結(jié)構(gòu)復(fù)雜的金融集團。一方面，在金融集團內(nèi)部，從

4、事各類業(yè)務(wù)經(jīng)營的子公司、孫公司等附屬公司、實體構(gòu)成了數(shù)冃龐大的組織體系。金融集團內(nèi)部的復(fù)雜化使外部監(jiān)管者、投資者很難看清其真實的組織架構(gòu)；另一方面,作為金融產(chǎn)品或交易手段的管道(Conduct)的非實體組織機構(gòu)的大量應(yīng)用，也進一步加劇了這種復(fù)雜化。二是金融業(yè)務(wù)的多元化。隨著混業(yè)經(jīng)營管制的放松和資產(chǎn)證券化的推開，金融集團成為同時經(jīng)營銀行、證券等多種業(yè)務(wù)混業(yè)經(jīng)營實體，并形成了內(nèi)部交易市場，大量的關(guān)聯(lián)交易使各公司不再是可以明確區(qū)隔的個體。三是金融機構(gòu)資產(chǎn)和負(fù)債的市場化。金融機構(gòu)的資金來源和資產(chǎn)投向越來越依賴于金融市

5、場，尤其是資本市場，導(dǎo)致不同金融機構(gòu)之間的關(guān)聯(lián)性越來越強，風(fēng)險更易傳染和升級。金融機構(gòu)組織模式復(fù)雜化、金融業(yè)務(wù)多元化和金融機構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債市場化，使得存款保險制度和金融機構(gòu)破產(chǎn)制度在防止風(fēng)險傳染、維護金融體系穩(wěn)定方面的能力受到挑戰(zhàn)。一方面，大型金融機構(gòu)一口經(jīng)營失敗破產(chǎn)，會對整個金融體系帶來風(fēng)險，即所謂金融機構(gòu)“大而不倒”O(jiān)另一方面，金融機構(gòu)內(nèi)部關(guān)系復(fù)雜化，透明度下降，使得外部監(jiān)管者、投資者以及其他風(fēng)險處置者如法院很難在短時間內(nèi)理清龐大金融機構(gòu)集團的法律實體、金融業(yè)務(wù)和產(chǎn)品、資產(chǎn)和負(fù)債、金融交易等關(guān)系，從而難以進行

6、快速有效處置。在這種背景下，生前遺囑制度作為彌補現(xiàn)行制度缺陷的重要手段，逐漸得到國際社會的重視?；究蚣茉贔SB提出該概念之后，各國或地區(qū)開始積極討論制定本國或地區(qū)的具體規(guī)則。2010年，美國《多德-弗蘭克法案》率先引入了針對大型金融機構(gòu)的“處置計劃”（即“生前遺囑”）并著手實施。作為最早開始這項實踐的國家，其制度規(guī)則對其他國家相關(guān)制度的建設(shè)與完善有重要的參考作用?！抖嗟?弗蘭克法案》的第165條對系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)“生前遺囑”作出了原則性規(guī)定，要求相關(guān)金融機構(gòu)向監(jiān)管機構(gòu)提交生前遺囑并定期更新。2011年，美

7、聯(lián)儲和聯(lián)邦存款保險公司根據(jù)該法案，共同發(fā)布了關(guān)于生前遺囑的最終規(guī)則（聯(lián)邦儲備委員會稱為QQ條例,聯(lián)邦存款保險公司稱為規(guī)則第381部分，DFA規(guī)則）。此外，2012年聯(lián)邦存款保險公司還根據(jù)《聯(lián)邦存款保險法案》第11條和第13條規(guī)定，單獨發(fā)布了適用于由其承保存款機構(gòu)的“生前遺囑”規(guī)則（IDI規(guī)則）。DFA規(guī)則適用于系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)，包括：并表資產(chǎn)不低于500億美元的銀行控股公司；在美國擁有銀行、分支機構(gòu)、代理機構(gòu)或者商業(yè)貸款公司且全球并表資產(chǎn)不低于500億美元的外國銀行（或者制約該銀行的公司）；美國金融穩(wěn)定監(jiān)督

8、委員會（FS0C）確定的任何系統(tǒng)重要性非銀行金融機構(gòu)。IDI規(guī)則適用于已在聯(lián)邦存款保險公司投保的資產(chǎn)不低于500億美元存款機構(gòu)。DFA規(guī)則適用的金融機構(gòu)，如果在美國擁有資產(chǎn)超過500億美元且在聯(lián)邦存款保險公司投保的存款性機構(gòu)，那么該金融機構(gòu)除要根據(jù)DFA規(guī)則提交生前遺囑外，其附屬的存款機構(gòu)同時還要根據(jù)IDI相關(guān)范文由寫規(guī)則提交生前遺囑。生前遺囑必須詳細(xì)分析并說明，在破產(chǎn)程序中如何對金融機構(gòu)進行處置，