金融機構(gòu)金融論文范文-簡談農(nóng)村微型金融機構(gòu)的風(fēng)險度量與制約word版下載

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金融機構(gòu)金融論文范文:簡談農(nóng)村微型金融機構(gòu)的風(fēng)險度量與制約word版下載農(nóng)村微型金融機構(gòu)的風(fēng)險度量與制約論文導(dǎo)讀：本論文是一篇關(guān)于農(nóng)村微型金融機構(gòu)的風(fēng)險度量與制約的優(yōu)秀論文范文，對正在寫有關(guān)于金融機構(gòu)論文的寫作者有一定的參考和指導(dǎo)作用，論文片段：（摘要）由于自身經(jīng)營體制中的不足，以及外在市場條件不確定性的存在，農(nóng)村微型金融機構(gòu)面對著一系列風(fēng)險，對這些風(fēng)險進行度量、制約，有著重要的現(xiàn)實作用。金融風(fēng)險的度量需耍借助資本充足性、流動性、安全性、綜合發(fā)展能力等方面的指標(biāo)進行評價，并遵循一定的原則進行設(shè)計。根據(jù)這一要求，對我國八家農(nóng)村微型金融機構(gòu)風(fēng)險度量的結(jié)果顯示，英總體經(jīng)營狀況比較穩(wěn)健，制約風(fēng)險能力較強，但是與城市商業(yè)銀行相比，還存在一定差距。為了有效地防范和制約農(nóng)村微型金融機構(gòu)的風(fēng)險，要采取加強金融監(jiān)管，完善內(nèi)部制約機制，構(gòu)建系統(tǒng)的風(fēng)險預(yù)警監(jiān)測體系，優(yōu)化農(nóng)村金融生態(tài)，逐步提高微型金融機構(gòu)經(jīng)營績效，加大政策宣傳力度，力求財政資金的及時援助等措施。（關(guān)鍵詞）農(nóng)村微型金融機構(gòu)，風(fēng)險度量，風(fēng)險制約（）A（文章編號）1004-4175（2012）02-0074-04長期以來，我國執(zhí)行的是“工業(yè)化主導(dǎo)、城市化先行”的改革戰(zhàn)略，致使農(nóng)村資源一直不斷地流向城市，農(nóng)村金融市場漸漸形成了農(nóng)村信用社“一枝獨秀”的困境。為了更好地推動農(nóng)村各項事業(yè)穩(wěn)步推進，克服傳 統(tǒng)農(nóng)業(yè)小規(guī)模不經(jīng)濟的短缺效應(yīng)，為積極發(fā)展市場化、現(xiàn)代化的新農(nóng)村提供有效的資金支持，2005年之后中央連續(xù)出臺六個“一號文件”都強調(diào)要推行農(nóng)村金融體制改革，切實提高農(nóng)村金融服務(wù)水平。2011年中央提出的“十二五”規(guī)劃綱要中進一步明確指出，要“鼓勵有條件的地區(qū)以縣為單位建立社區(qū)銀行，發(fā)展農(nóng)村小型金融組織和小額信貸，改善農(nóng)村金融服務(wù)”。事實C初步證明，微型金融的誕生對激活農(nóng)村金融市場、完善農(nóng)村金融體系和改善農(nóng)村金融服務(wù)產(chǎn)生了積極影響。然而，甫于自身經(jīng)營體制中的不足，以及外在市場條件不確定性的存在，農(nóng)村微型金融機構(gòu)難免面對一系列安全和風(fēng)險隱患，尤其是在風(fēng)險環(huán)境日益復(fù)雜化的背景下更為突出。本文將借鑒國內(nèi)外金融機構(gòu)風(fēng)險評價策略，設(shè)計合理的指標(biāo)體系和分值對我國農(nóng)村微型金融機構(gòu)的風(fēng)險進行度量，并邏輯演繹出相應(yīng)的制約路徑。這無疑對保障農(nóng)村微型金融機構(gòu)安全穩(wěn)健運轉(zhuǎn)、發(fā)揮可持續(xù)支農(nóng)功能有著重要的現(xiàn)實作用。一、農(nóng)村微型金融機構(gòu)風(fēng)險的評價指標(biāo)金融風(fēng)險主要是指金融機構(gòu)（包括正規(guī)的和非正規(guī)的）在從事實際金融活動（包括信貸、投資、買賣等）中，因各種因素而受到損失，最終可能導(dǎo)致金融機構(gòu)難以健康運轉(zhuǎn)甚至對整個金融體系的穩(wěn)健運轉(zhuǎn)構(gòu)成威脅的一種狀態(tài)。由于金融機構(gòu)的風(fēng)險評價指標(biāo)體系錯綜復(fù)雜，有必要歸納農(nóng)村微型金融機構(gòu)風(fēng)險指標(biāo)設(shè)立的原則，并遴選出相應(yīng)的評價指標(biāo)體系。（一）指標(biāo)設(shè)立的原則。農(nóng)村微型金融機構(gòu)風(fēng)險度量的指標(biāo)設(shè)立應(yīng)遵循以下五項原則：一是具有科學(xué)性。為了給中央銀行或監(jiān)管當(dāng)局提供危機可能發(fā)生的有效信息，以便及時采取相應(yīng)的防范措施，因而指標(biāo)體系必須建立在科學(xué)的基礎(chǔ)上，指標(biāo)概念必須明確，計算策略規(guī)范。二是具有充分性。要求所選用的指標(biāo)類別要寬，力求能夠多視角、全方位地反映金融機構(gòu)風(fēng)險的跡象。三是具有較強的靈敏性。選擇的指標(biāo)應(yīng)具有高度的靈敏性，指標(biāo)的細(xì)微變化能夠直接映射金融穩(wěn)定狀況的變化。四是具有可測性。每項指標(biāo)都可以從現(xiàn)存的經(jīng)濟、金融數(shù)據(jù)中直接得到或計算出來。在量化指標(biāo)的基礎(chǔ)上，應(yīng)補充一些重要定性指標(biāo)。五是具有可控性。針對指標(biāo)量 化分析的結(jié)果，金融機構(gòu)可以通過管理工具或技術(shù)手段進行調(diào)控，否則決策者不知該用何種工具去調(diào)節(jié)，指標(biāo)失去了存在的價值。（-）指標(biāo)的遴選及說明。在設(shè)計微型金融機構(gòu)風(fēng)險評價指標(biāo)體系工作中，為保證指標(biāo)的可比性、可操作性和評價結(jié)果的公平性，應(yīng)當(dāng)盡量考慮由經(jīng)營狀態(tài)指標(biāo)構(gòu)成。參照《新巴塞爾協(xié)議》規(guī)定的銀行最低限度資本要求以及《有效銀行監(jiān)管的核心原則》規(guī)定的全方位、多角度系統(tǒng)監(jiān)管要求，同時借鑒發(fā)達(dá)國家的金融機構(gòu)運營預(yù)警制度，以2004年銀監(jiān)會《農(nóng)村合作金融機構(gòu)風(fēng)險評價和預(yù)警指標(biāo)體系（試行）》和一些地區(qū)實施的《農(nóng)村合作金融機構(gòu)風(fēng)險預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)》內(nèi)容為依據(jù)，借鑒劉進寶、何廣文〔1）（P163-170）的設(shè)計方式，并結(jié)合實際數(shù)據(jù)的可驗證性,筆者列出了如下四組評價指標(biāo)類別（見表1）。1?資本充足性指標(biāo)。包括：(1)資本充足率，即一個銀行的資產(chǎn)對其風(fēng)險的比率。它是保證銀行等金融機構(gòu)正常運營和發(fā)展所必需的資木比率，一般要求不低于8%,滿分設(shè)為10分。(2)核心資木充足率，即核心資本與加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額的比率，要求不低于4%,滿分設(shè)為10分。2?流動性指標(biāo)。包括：(1)存貸款比例，是指將金融機構(gòu)的貸款總額與存款總額進行對比，該比率越高，表明負(fù)債對應(yīng)的貸款資產(chǎn)越多，銀行的流動性就越低，這里以75%為界，滿分設(shè)為10分。(2)凈利潤增長率，是指本年凈利潤增長額與上年凈利潤之比，該比率越高，表明銀行的獲利性就越高，滿分設(shè)為10分。(3)資產(chǎn)收益率，也叫資產(chǎn)回報率，是用來衡量每單位資產(chǎn)創(chuàng)造多少凈利潤的指標(biāo)，滿分設(shè)為10分。3?安全性指標(biāo)。包括：(1)不良貸款率，是指金融機構(gòu)不良貸款占 總貸款余額的比重，該比率越高，表明銀行的安全性就越低，滿分設(shè)為10分。(2)撥備覆蓋率，是指金融機構(gòu)貸款可能發(fā)生的呆賬、壞賬準(zhǔn)備金的使用比率，該指標(biāo)通常要求在100%以上，滿分設(shè)為10分。(3)最大單一客戶貸款比例，是指金融機構(gòu)對最大單一客戶的貸款與資本總額之比，一般要求不能超出10%,滿分設(shè)為5分。(4)最大十家客戶貸款比例，是指金融機構(gòu)對最大十家客戶的貸款與資本總額之比，一般要求不能超出50%,滿分設(shè)為5分。(5)前五大行業(yè)貸款集中度，是指金融機構(gòu)對前五大行業(yè)的貸款與資本總額之比，一般要求制約在100%以內(nèi)，滿分設(shè)為10分。4?綜合發(fā)展能力指標(biāo)。包括：（1）存款增長率，是指金融機構(gòu)的當(dāng)年存款總額與上年存款總額的增長幅度，該比率越高，表明綜合發(fā)展能力越強，滿分設(shè)為5分。（2）不良貸款余額下降率，是指本年不良貸款余額較上年不良貸款余額下降的比率，滿分設(shè)為5分。二、當(dāng)前我國農(nóng)村微型金融機構(gòu)的風(fēng)險度量根據(jù)上文設(shè)計的評價指標(biāo)體系，利用中國建設(shè)銀行研究部專題組提供的《中國商業(yè)銀行發(fā)展報告（2009?2011）》資料，部分缺失的數(shù)據(jù)按照歷年數(shù)值推算獲得，我們選取北京農(nóng)村商業(yè)銀行、上海農(nóng)村商業(yè)銀行、順德農(nóng)村商業(yè)銀行、張家港農(nóng)村商業(yè)銀行、常熟農(nóng)村商業(yè)銀行、昆山農(nóng)村商業(yè)銀行、武漢農(nóng)村商業(yè)銀行、重慶農(nóng)村商業(yè)銀行八家微型金融機構(gòu)作為研究對象,進行風(fēng)險評價和度量（結(jié)果見表2）。從表2度量的結(jié)果可以看出，2008年?2010年，八家農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險度量的最終平均分值為83.51分，說明我國農(nóng)村微型金融機構(gòu)的經(jīng)營狀況總體上比較穩(wěn)健，基本達(dá)到了風(fēng)險監(jiān)管的要求，制約風(fēng)險能力較強 ①。從各年的平均值來看，2008年、2009年和2010年分別為79.73分、84.76分和86.03分，分值呈現(xiàn)逐步上升的趨勢，由此可以做出一個基本判斷，就是我國農(nóng)村微型金融機構(gòu)的風(fēng)險制約能力在逐步增強。英次，從各個農(nóng)村商業(yè)銀行的平均分值來看，重慶農(nóng)村商業(yè)銀行的分值最高（86.41分），張家港農(nóng)村商業(yè)銀行分值最低（80.49分）。因而，筆者認(rèn)為各地區(qū)的農(nóng)村微型金融機構(gòu)的風(fēng)險制約能力存在一定差別，但差距較小。另一方面，從四組指標(biāo)體系的具體分值來看②，可以得出如下結(jié)論：(1)八家農(nóng)村商業(yè)銀行的資本充足性指標(biāo)都獲得滿分20分，資本充足率都在8%以上，核心資本充足率均超過了4%。(2)由于各個農(nóng)村商業(yè)銀行存貸款比例都很高，大大超岀了評價區(qū)間值，存貸款比例幾乎為零；大多數(shù)機構(gòu)的資產(chǎn)收益率保持在1%?2%之間，總體上處于盈利狀態(tài)。(3)由于上世紀(jì)末我國諸多地區(qū)金融機構(gòu)發(fā)生了不同規(guī)模的不良貸款，致使金融部門遭受了重大損失，相關(guān)的金融監(jiān)管部門也加大了對不良貸款率的跟蹤和監(jiān)管，因此八家農(nóng)村商業(yè)銀行的不良貸款率基本處于可控范圍。但是與同期城市商業(yè)銀行相比，還是存在一定程度的差距。2009年，我國商業(yè)銀行總體不良貸款率為1.6%,但農(nóng)村商業(yè)銀行的不良貸款率高達(dá)2.83%,遠(yuǎn)超過平均水平；2011年一季度大型商業(yè)銀行不良貸款率為1.2%,股份制商業(yè)銀行為0.7%,城市商業(yè)銀行為0.9%,但農(nóng)村商業(yè)銀行是最高的，為1.8%(2)。(4)部分機構(gòu)的最大十家客戶貸款比例偏高。根據(jù)銀監(jiān)會的要求，這一比例不得超過50%,而本次樣本中有10個年份超出了規(guī)定的數(shù)值，有些機構(gòu)竟高達(dá)69%,這不利于信貸結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，加大了貸款風(fēng)險。相關(guān)范文由寫