財(cái)務(wù)部 部門職責(zé)

《財(cái)務(wù)部 部門職責(zé)》由會員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在應(yīng)用文檔-天天文庫。

1、財(cái)務(wù)部部門職責(zé)起草者：日期：核對者：日期：批準(zhǔn)者：日期：文件名稱文號管制印章財(cái)務(wù)部部門職責(zé)版本A-0日期第5頁共5頁版本修訂內(nèi)容發(fā)行日期A-0初次發(fā)行文件名稱文號管制印章財(cái)務(wù)部部門職責(zé)版本A-0日期第5頁共5頁1組織目的規(guī)范公司財(cái)務(wù)行為，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理和會計(jì)核算，提供真實(shí)客觀的財(cái)務(wù)報(bào)表。防止公司經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。有效的財(cái)務(wù)管理為公司穩(wěn)健發(fā)展提供保障。2組織架構(gòu)圖財(cái)務(wù)部總經(jīng)理出納員應(yīng)收會計(jì)應(yīng)付會計(jì)成本會計(jì)薪資核算總賬會計(jì)3部門職責(zé)3.1組織領(lǐng)導(dǎo)本部門人員完成財(cái)務(wù)工作目標(biāo)；培訓(xùn)本部門人員業(yè)務(wù)技能和專業(yè)水平；考核本部門人員工作業(yè)績；3.2出具公司經(jīng)營財(cái)務(wù)報(bào)表并分析財(cái)務(wù)報(bào)表，參與提高公司經(jīng)營管

2、理水平；3.3把控公司的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；3.4加強(qiáng)與銀行等金融機(jī)構(gòu)交流，拓展公司的融資渠道；3.5進(jìn)行公司稅收籌劃，合理避稅，控制稅收風(fēng)險(xiǎn)；3.6加強(qiáng)財(cái)務(wù)會計(jì)制度建設(shè)，深化公司內(nèi)部控制；3.7會同各部門制定年度預(yù)算和月度預(yù)算；3.8出納3.8.1處理與現(xiàn)金銀行收付有關(guān)的核算業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)發(fā)生后及時(shí)登記入帳；3.8.2每天對庫存現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，做到日清月結(jié)，按時(shí)與銀行對帳，做到帳帳相符，帳實(shí)相符；3.8.3做好收款月報(bào)的編制工作；3.8.4根據(jù)業(yè)務(wù)需要進(jìn)行結(jié)售外匯；3.8.5對所有支出業(yè)務(wù)時(shí)審核；3.8.6每日做資金日報(bào)表；3.9應(yīng)收帳款3.9.1復(fù)核銷售跟單員的客戶對賬單，確認(rèn)每月的銷售

3、收入；并制作銷售收入報(bào)表；3.9.2購買發(fā)、開具、核銷增值稅發(fā)票；文件名稱文號管制印章財(cái)務(wù)部部門職責(zé)版本A-0日期第5頁共5頁1.1.1向稅局申報(bào)增值稅納稅報(bào)表；1.1.2負(fù)責(zé)銷售業(yè)務(wù)的帳務(wù)處理，定期核對往來帳款，做好應(yīng)收帳款的帳齡分析；1.1.3及時(shí)提醒催促跟單銷售員收款，對于帳期比較長的貨款查明原因，提出處理意見；減少呆帳壞帳的產(chǎn)生；1.2應(yīng)付帳款1.2.1負(fù)責(zé)核對與供應(yīng)商的往業(yè)賬單;1.2.2跟催、接受、審核、處理供應(yīng)商的開具增值稅發(fā)發(fā)票;保證所入帳發(fā)票的真實(shí)性合法性1.2.3負(fù)債供應(yīng)商賬單的檔案管理；1.2.4審核采購部提出的貨款申請單；1.2.5采購業(yè)務(wù)的帳務(wù)處理，及時(shí)與供應(yīng)

4、商核對往來款項(xiàng)，做好對帳記錄及帳齡分析；對于發(fā)生時(shí)間比較長的往來款項(xiàng)及時(shí)清理；1.3成本會計(jì)1.3.1負(fù)責(zé)工資、材料、費(fèi)用的歸集與分配；1.3.2組織定期盤點(diǎn)，加強(qiáng)存貨的管理，保證存貨進(jìn)銷存數(shù)量與倉庫一致;并對存貨呆滯情況提出預(yù)警；1.3.3深入基層，掌握成本控制的第一手資料，保證成本的準(zhǔn)確性，分析成本因素；1.3.4加強(qiáng)生產(chǎn)成本、生產(chǎn)效率的控制，每月進(jìn)行生產(chǎn)成本控制指標(biāo)的考核；1.3.5針對每個(gè)機(jī)種分析成本結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析；每月組織進(jìn)行盤點(diǎn)，做到帳卡物三相符，保證資產(chǎn)的完整性；1.3.6對生產(chǎn)訂單材料耗用進(jìn)行跟蹤監(jiān)控；1.3.7對客戶訂單毛利進(jìn)行預(yù)評估。1.4總賬1.4.1費(fèi)用報(bào)銷單的審

5、核；1.4.2預(yù)算控制，部門費(fèi)用的統(tǒng)計(jì)分析;1.4.3對會計(jì)資料進(jìn)賬務(wù)處理;1.4.4負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的統(tǒng)計(jì)及賬務(wù)處量;1.4.5對預(yù)收貨款及預(yù)付貨的審核;1.4.6對外提供稅務(wù)報(bào)表；1.4.7統(tǒng)計(jì)局和科技局高新技術(shù)報(bào)表;1.4.8審核本部門所有會計(jì)憑證;審核清理各賬戶余額；1.5工資會計(jì)1.5.1負(fù)責(zé)線材事業(yè)部計(jì)件報(bào)表;1.5.2核算全公司工資，統(tǒng)計(jì)工資、工時(shí)、人力資源報(bào)表;1.5.3統(tǒng)計(jì)各車間作業(yè)工時(shí)效率報(bào)表；1.5.4整理員工銀行工資卡，會同出納發(fā)放工資；文件名稱文號管制印章財(cái)務(wù)部部門職責(zé)版本A-0日期第5頁共5頁1共同職責(zé)1.1負(fù)責(zé)提出本部門用人計(jì)劃與人員的面試甄選1.2負(fù)責(zé)本部門

6、新進(jìn)人員工作應(yīng)知應(yīng)會內(nèi)容的訓(xùn)練與轉(zhuǎn)正考核1.3負(fù)責(zé)擬定本部門人員技能、管理教育訓(xùn)練計(jì)劃，并定期組織崗位訓(xùn)練1.4負(fù)責(zé)結(jié)合公司的獎懲機(jī)制，對員工進(jìn)行有效激勵(lì)，提升員工士氣1.5負(fù)責(zé)本部門人員定期的工作考核與績效面談1.6負(fù)責(zé)離職人員部門內(nèi)部工作交接手續(xù)辦理1.7負(fù)責(zé)本部門文件資料的收集、整理、分發(fā)、保管與歸檔1.8參與公司各項(xiàng)活動、有關(guān)會議1.9負(fù)責(zé)推動本部門5S管理活動1.10上級交辦的其它事項(xiàng)文件名稱文號管制印章財(cái)務(wù)部部門職責(zé)版本A-0日期第5頁共5頁