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《商品盤點制度》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在行業(yè)資料-天天文庫。
1、內(nèi)部文件商品盤點管理制度為了準(zhǔn)確反映公司財務(wù)狀況，加強商品安全和庫存管理，為公司決策提供真實有效的數(shù)據(jù)，公司將定期對商品進(jìn)行盤點，并對盤點的差異進(jìn)行考核，為了規(guī)范此項工作，特制定商品盤點制度。一、盤點原則1、門店應(yīng)按要求組織部門進(jìn)行盤點準(zhǔn)備、盤點、盤點差異原因分析等工作；2、參加盤點人員應(yīng)按照“見貨盤貨”（除二（一）3款規(guī)定的商品）的原則，細(xì)心、認(rèn)真、負(fù)責(zé)地清點商品，杜絕多盤、漏盤等盤錯現(xiàn)象；3、盤點數(shù)據(jù)及差錯原因分析應(yīng)真實可靠，嚴(yán)禁弄虛作假；4、盤點部門確定原則；（1）每月所有部門全面盤點；（2）特殊情況下（如遇中秋、國慶、春節(jié)等重大節(jié)假日）的盤點以公司當(dāng)
2、月書面通知為準(zhǔn)；5、盤點時間：每月25日晚打烊后。如分步盤點方法見《關(guān)于盤點的計算機操作手冊》。二、盤點操作程序（一）盤點準(zhǔn)備（20日左右開始進(jìn)行）。1、盤點區(qū)域劃分根據(jù)部門貨架及各種特殊陳列劃分區(qū)域，制作部門“排面分布圖”，并落實人員編組。具體操作要求參見附件二、三。2、整理商品（1）門店各部門將倉庫商品分區(qū)、分類堆放，并做好清點建帳工作；（2）將貨架頂上堆放的貨物仔細(xì)整理成整包裝規(guī)格，清點并作記錄。3、盤點表制作。（1）課長安排理貨員整理牌價卡，檢查牌價卡正確與否，有無短少，是否與商品一一對應(yīng)。駐店財務(wù)監(jiān)督此工作的質(zhì)量。（2）各部門對貨架上的商品按從左到
3、右，從上到下的順序?qū)⑸唐窏l碼、品名抄寫在盤點表（一式二份）上。盤點表上要注意留空技巧。4、數(shù)據(jù)處理。具體見《關(guān)于盤點的計算機操作手冊》。5、盤點人員：人員由店長、各處長根據(jù)實際情況確定。（二）盤點過程1、倉庫盤點須在25日下午18：00點以前完成（盤點過程按照3、4規(guī)定的程序）；2、25日晚打烊后即開始盤點工作；3、盤點的分工要求具體人員安排到指定貨架，并且確定復(fù)盤人；管理人員分區(qū)域維持本區(qū)域的盤點秩序和負(fù)責(zé)抽盤；各部門的堆頭、端頭需確定專人，防止漏盤、重盤、錯盤，引起盤點的混亂；由于盤點是一段時期內(nèi)門店各項工作的整理，所以還需確定衛(wèi)生清理、設(shè)備檢查人員。4
4、、盤點（1）初盤第4頁共4頁內(nèi)部文件將盤點表第一聯(lián)發(fā)至初盤人員手中，按盤點表順序，本著“見貨盤貨”的原則工整填寫盤點數(shù)據(jù)，并在每一頁右下角簽字確認(rèn)；（2）復(fù)盤初盤完成后，區(qū)域負(fù)責(zé)人將初盤表收齊，并將初盤人員交換盤點位置，發(fā)放盤點表第二聯(lián)進(jìn)行交叉盤點，完成后在盤點表上簽字確認(rèn)；初盤、復(fù)盤人員憑完成的復(fù)盤表，取回初盤表，一起進(jìn)行核對，對數(shù)據(jù)不一致的商品進(jìn)行復(fù)核，并在盤點表上進(jìn)行修正，確認(rèn)兩聯(lián)數(shù)據(jù)完全一致后，交給區(qū)域負(fù)責(zé)人進(jìn)行抽盤；（3）抽盤區(qū)域負(fù)責(zé)人確認(rèn)兩聯(lián)盤點數(shù)據(jù)一致后進(jìn)行抽盤，抽盤方法，每排貨架按10%的比率抽取品種，如其中有一個品種不正確，則再抽10%，如
5、仍有錯誤，則要求整排貨架商品重盤，門店稽核人員的抽盤應(yīng)有記錄，對抽盤不合格的部門除要求全面重盤外，還應(yīng)進(jìn)行考核。抽盤結(jié)束后抽盤人簽字確認(rèn)。5、部門盤點結(jié)束后，稽核抽盤人負(fù)責(zé)收齊所有盤點表，將盤點表上的實盤數(shù)交數(shù)據(jù)錄入人員（IT）錄入。一、盤點數(shù)據(jù)錄入及修正具體見《關(guān)于盤點的計算機操作手冊》二、盤點結(jié)束。門店會計在26日完成計算機系統(tǒng)的盤點轉(zhuǎn)損溢工作。各處長31日前完成盤點分析，店長確認(rèn)并做“盤點結(jié)束”處理。三、盤點差錯原因分析（一）分析的要求1、對確認(rèn)無誤的盤點差異，門店必須組織各部門認(rèn)真進(jìn)行原因分析。盤點差異分為盤盈和盤虧，各部門均應(yīng)進(jìn)行認(rèn)真的分析。分析嚴(yán)
6、禁弄虛作假，牽強附會。2、門店店長必須組織處長對各課長的分析進(jìn)行認(rèn)真的檢查，保證分析真實、可靠。分析結(jié)果（包括盤盈分析）經(jīng)門店店長簽字確認(rèn)后，按規(guī)定的要求報公司總經(jīng)理室。3、盤虧分有因盤虧和無因盤虧，無因盤虧為盤虧總額減有因盤虧的差額。（二）有因盤虧的情形及責(zé)任劃分1、門店責(zé)任盤點差錯情形分析要求及認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)1、串碼必須注明串碼商品條形碼、名稱、金額串碼商品數(shù)量必須相符串碼商品必須是同類商品串碼金額不得超出串碼商品的盤差金額，超出部分視作無因虧損2、上輪多盤必須注明數(shù)量和金額，且不得超出上輪盤盈數(shù)量、金額3、促銷贈品未及時報采購部調(diào)整必須有門店店長簽字并報采購
7、部認(rèn)可4、未按退貨流程執(zhí)行的退貨①未經(jīng)采購部確認(rèn)配送中心可予以沒收，視作門店無因虧損②交接手續(xù)不全門店提交的退貨商品簽收手續(xù)應(yīng)有收貨方的簽字，收貨方拒絕簽字的，門店應(yīng)在第一時間書面?zhèn)髡鎴笈渌椭行?，否則視作無因虧損③退貨商品包裝及質(zhì)量不符合規(guī)定門店應(yīng)確保退貨商品的包裝和質(zhì)量符合規(guī)定，如配送中心提出疑異并經(jīng)采購部認(rèn)可的將視作無因虧損第4頁共4頁內(nèi)部文件6、本月漏盤、錯盤視作無因虧損7、電腦登錄錯誤視作有因虧損，不作部門責(zé)任8、收貨差錯未能及時向配送中心反饋視作無因虧損9、直配商品退貨數(shù)據(jù)未錄入視作無因虧損上述情形中視作無因考核的部分，門店也應(yīng)作出分析，并追究相關(guān)
8、人員的責(zé)任。1、配送中心責(zé)任盤點差錯情形分析要求及認(rèn)
