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1、庫存商品盤點制度一、盤點操作制度一、總則為加強庫存商品的管理，明確相關(guān)人員的保管責任，避免公司的資產(chǎn)受到損失，保證庫存商品的真實、準確、有效，確保帳實相符，特制訂本制度。二、盤點對象及范圍盤點對象為公司連鎖范圍內(nèi)物流配送中心、門店倉庫、門店營業(yè)廳存放商品；范圍包括主機、配件、附件、殘次機、贈品、樣機、未配送商品。三、盤點責任主體公司財務(wù)管理中心是所有商品數(shù)據(jù)的最終確認者，負責對整個公司商品盤點數(shù)據(jù)進行最終核定，還可以按需要對庫存商品不定期組織抽盤；物流管理中心是所有商品實物保管的最終責任主體，負責組織與指導庫存商品的定期盤點
2、工作。對庫存商品的丟失、毀損，分公司總經(jīng)理是分公司的第一責任人并負直接管理責任，物流管理中心負職能管理責任，連鎖地區(qū)物流部門負直接責任；門店經(jīng)理是門店商品管理和盤點的第一責任人；門店營業(yè)廳存放商品由門店柜組長代為保管，對商品的丟失、毀損負直接責任。四、盤點周期1.例行盤點每月25日為固定盤點日，例行盤點不僅是商品管理的需要，同時也是倉管、臺帳開展自檢自查的過程。25日營業(yè)結(jié)帳結(jié)束后開始盤點，逢法定節(jié)假日另行通知，原則上為每月最后一周的周一或周二盤點。2.其他事項盤點1）供應(yīng)商撤柜或由于銷售方式的改變等，需按品牌、品類對應(yīng)盤點
3、。2）物流經(jīng)理、門店經(jīng)理、物流主任、物流主管、倉庫主管、倉管員、柜長、臺帳等與物流相關(guān)人員離職或工作調(diào)動時應(yīng)組織盤點，并建議人力資源部的人事調(diào)動在月例行盤點后進行。3）按需要對倉庫或門店的抽盤五、盤點人員分工1參加人員1）物流配送中心：倉儲科科長（或物流主任）、倉庫主管、倉庫保管員、臺帳（或系統(tǒng)操作員）、庫工2）門店：門店經(jīng)理（副經(jīng)理）、營業(yè)廳經(jīng)理、財務(wù)人員（臺帳、財務(wù)主管）、柜組長、物流主管、倉庫保管員、營業(yè)員、庫工2人員職責及分工1)領(lǐng)導小組：總部領(lǐng)導小組由財務(wù)總監(jiān)、物流總監(jiān)、審計監(jiān)察委員會主任組成；分公司由分公司總經(jīng)理
4、、物流部經(jīng)理、財務(wù)部經(jīng)理組成，并負責向公司領(lǐng)導小組匯報工作。1)各盤點單位管理人員A、督查員：由物流管理中心或分公司派出至某盤點單位檢查盤點工作，不是固定的成員B、總盤人：負責盤點工作的指揮、協(xié)調(diào)、督導及異常事項向分公司領(lǐng)導小組的通報物流配送中心由倉儲科科長（或物流主任）擔任，門店由門店經(jīng)理（副經(jīng)理）3）各具體盤點實施小組（必須由三人組成一個盤點小組）：A、盤點人：負責有順序的唱報商品型號，由倉庫保管員擔任B、記錄人：負責盤點人唱報商品型號的記錄工作，由倉庫主管或柜組長擔任C、監(jiān)盤人：負責復(fù)核、監(jiān)督盤點人唱報型號與記錄型號的
5、一致物流配送中心由臺帳（或系統(tǒng)操作員）擔任，門店由門店臺帳擔任。一、盤點前準備工作1.各倉庫保管員將商品按品類、品牌、型號整齊擺放；2.臺帳（或系統(tǒng)操作員）將所有出入庫單據(jù)錄入電腦，財務(wù)部人員對數(shù)據(jù)進行確認；3.代管、殘次商品（殘次商品的電腦、手工保管帳必須建立）均單獨堆放，與正常庫存商品分開；4.盤點開始后停止所有商品的進出庫動作；5.總盤人安排好人員協(xié)助盤點、搬運工作；6.倉管員將手工帳上交財務(wù)人員。二、盤點流程（一）ERP系統(tǒng)1.盤點按品類進行組織盤點；2.盤點小組的記錄人將盤點的數(shù)據(jù)按品牌分別填寫在不同的紙片上，以便
6、于將盤點數(shù)據(jù)騰寫在數(shù)據(jù)空白《盤點表》上；3.臺帳（或系統(tǒng)操作員）必須將所有的單據(jù)處理完畢后再打印出實物《盤點表》（格式附后），只顯示貨品ID及型號，不得顯示數(shù)量；4.盤點結(jié)束后，三人盤點小組人員將數(shù)據(jù)騰寫在數(shù)據(jù)空白《盤點表》上，所有參加盤點三人必須在相關(guān)的《盤點表》上簽字確認，如果有數(shù)據(jù)是騰寫在其他小組的《盤點表》上必須同樣簽字確認；5.臺帳（或系統(tǒng)操作員）將實際盤存數(shù)錄入電腦，打印出有數(shù)據(jù)和盤點數(shù)的《盤點表》；6.臺帳（或系統(tǒng)操作員）與倉庫保管員共同進行帳實核對工作，對帳實不符的商品進行復(fù)盤；7.復(fù)盤結(jié)束后，臺帳（系統(tǒng)操作
7、員）將復(fù)盤確認的實物數(shù)量與帳上數(shù)量有差異的原因詳細記錄，并打印出《盤點差異表》作為整個盤點表的封面；8.監(jiān)查員、總盤人、盤點人、記錄人、監(jiān)盤人分別在《盤點差異表》上簽字確認；1.財務(wù)部人員對《盤點差異表》進行確認；2.按照審批程序執(zhí)行報損、報溢流程，作帳務(wù)調(diào)整。（二）協(xié)力商霸系統(tǒng)1.盤點按品類進行組織盤點；2.盤點小組的記錄人將盤點的數(shù)據(jù)按品牌分別填寫在不同的紙片上，以便于將盤點數(shù)據(jù)騰寫在數(shù)據(jù)空白《盤點表》上；3.臺帳必須將所有的單據(jù)處理完畢后再打印出實物《盤點表》（格式附后），只顯示貨品ID及型號，不得顯示數(shù)量；4.盤點結(jié)
8、束后，三人盤點小組人員將數(shù)據(jù)騰寫在數(shù)據(jù)空白《盤點表》上，所有參加盤點三人必須在相關(guān)的《盤點表》上簽字確認，如果有數(shù)據(jù)騰寫在其他小組的《盤點表》上必須同樣簽字確認；5.臺帳將實際盤存數(shù)與帳面數(shù)逐一進行核對，將出現(xiàn)差異的商品匯總后，編制并打印《盤點差異表》；6.臺帳與倉庫保管員共同進行帳實核對
