庫存商品盤點制度13

《庫存商品盤點制度13》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在應(yīng)用文檔-天天文庫。

1、庫存商品盤點制度第一部分：盤點操作制度一、總則為加強庫存商品的管理，明確相關(guān)人員的保管責任，避免公司的資產(chǎn)受到損失，保證庫存商品的真實、準確、有效，確保帳實相符，特制訂本制度。二、盤點對象及范圍盤點對象為公司連鎖范圍內(nèi)物流中心、門店倉庫、門店賣場存放商品；范圍包括主機、配件、殘次機、贈品、樣機、未配送商品。三、盤點責任主體公司財務(wù)部是所有商品數(shù)據(jù)的最終確認者，負責對整個公司商品盤點數(shù)據(jù)進行最終核定，還可以按需要對庫存商品不定期組織抽盤；物流中心是所有商品實物保管的最終責任主體，負責組織與指導庫存商品的定期盤點工作?？偨?jīng)理是公司的第一責

2、任人，對庫存商品的丟失、毀損負真接管理責任，物流中心負職能管理責任，連鎖地區(qū)物流中心負直接責任；門店經(jīng)理是門店商品管理和盤點的第一責任人，對商品的丟失、毀損負直接責任。四、盤點周期1、例行盤點每月25日為固定盤點日，例行盤點不僅是管理的需要，同時也是倉管、臺帳開展自檢自查的過程。25日營業(yè)結(jié)帳結(jié)束后開始盤點，逢法定節(jié)假日另行通知，原則上為每月最后一周的周一或周二盤點。2、其他事項盤點1）供應(yīng)商撤柜或由于銷售方式的改變等，需按品牌、品類對應(yīng)盤點。2）物流經(jīng)理、門店經(jīng)理、倉庫（配送）主管、倉庫管理員、柜長、財會人員等與物流相關(guān)人員離職或工

3、作調(diào)動時應(yīng)組織盤點，并建議人才資源部的人事調(diào)動在月例行盤點后進行。3）按需要對倉庫或門店的抽盤。五、盤點人員分工1、參加人員1）物流中心：物流主管、倉庫保管員、臺帳（或系統(tǒng)操作員）、庫工。2）門店：門店經(jīng)理（副經(jīng)理）、財務(wù)人員、柜組長、倉庫保管員、營業(yè)員、庫工。2、人員職責及分工1）領(lǐng)導小組：由總經(jīng)理、物流經(jīng)理、財務(wù)部經(jīng)理組成。2）各盤點單位管理人員：督查員：由物流中心或總公司派出至某盤點單位檢查盤點工作，不是固定的成員?？偙P人：負責盤點工作的指揮、協(xié)調(diào)、督導及異常事項向公司領(lǐng)導小組通報。物流中心由物流主管擔任，門店由門店經(jīng)理（副經(jīng)理

4、）擔任。3）各具體盤點實施小組（必須由三人組成一個盤點小組）：盤點人：負責有順序的唱報商品型號，由倉庫保管員擔任。記錄人：負責盤點人唱報商品型號的記錄工作，由物流主管或柜組長擔任。監(jiān)盤人：負責復核、監(jiān)督盤點人唱報型號與記錄型號的一致。物流中心由臺帳（或系統(tǒng)操作員）擔任，門店由門店臺帳擔任。六、盤點前準備工作1、各倉庫保管員將商品按品類、品牌、型號整齊擺放。2、臺帳（或系統(tǒng)操作員）將所有出入庫單據(jù)錄入電腦，財務(wù)部人員對數(shù)據(jù)進行確認。3、代管、已售未提、殘次商品（殘次商品的電腦、手工保管帳必須建立）單獨堆放，與正常庫存商品分開。4、盤點開

5、始后停止所有商品的進出庫，直至盤點全部結(jié)束。5、總盤人安排好人員協(xié)助盤點、搬運工作。6、倉庫管理員將手工帳上交財務(wù)人員。七、盤點流程1、盤點按品類進行組織盤點。2、盤點小組的記錄人將盤點的數(shù)據(jù)按品牌分別填寫在不同的紙片上，以便于將盤點數(shù)據(jù)填寫在《盤點表》（格式附后）上的數(shù)據(jù)空白處。3、臺帳（或系統(tǒng)操作員）必須將所有的單據(jù)處理完畢后再打印出實物《盤點表》，只顯示貨品ID及型號，不得顯示數(shù)量。4、盤點結(jié)束后，三人盤點小組人員將數(shù)據(jù)填寫在《盤點表》上的數(shù)據(jù)空白處，參加盤點三人必須在相關(guān)的《盤點表》上簽字確認，如果有數(shù)據(jù)是填寫在其他小組的《盤

6、點表》上必須同樣簽字確認。5、臺帳（或系統(tǒng)操作員）將實際盤點存數(shù)錄入電腦，打印出有電腦帳面數(shù)據(jù)和實際盤點數(shù)的《盤點表》。6、臺帳(或系統(tǒng)操作員)與倉庫保管員共同進行帳實核對工作，對帳實不符的商品進行復盤。7、復盤結(jié)束后，臺帳（系統(tǒng)操作員）將復盤確認的實物數(shù)量與帳上數(shù)量有差異的原因詳細記錄，并打印出《盤點差異表》（格式附后）作為整個盤點表的封面。8、督查員、總盤人、盤點人、記錄人、監(jiān)盤人分別在《盤點差異表》上簽字確認。9、財務(wù)部人員對《盤點差異表》進行確認。10、按照審批程序執(zhí)行報損、報溢流程，作帳務(wù)調(diào)整。八、盤點要求1、盤點時按照商品

7、實物地理位置逐一清點，按順序見貨盤點，不準跳躍式盤點，嚴禁故意少盤、有意漏盤、抄盤、有物不盤，減少人為的盤點差錯。2、所有數(shù)據(jù)均以實物盤點數(shù)為準，嚴禁未經(jīng)過實盤就以帳面數(shù)代替商品的實存數(shù)。3、盤點有格內(nèi)信息不得修改，若確有需要必須經(jīng)所有盤點人員簽字確認，方能生效，否則將追究相關(guān)人員責任。4、盤點結(jié)束后，參加盤點人員必須經(jīng)總盤人批準后方可離開崗位。5、參加盤點的人員在盤點當日一律停止休假，并依時間提前到達指定工作地點，如有特殊情況，應(yīng)事先請示核準，否則以曠工論處。6、發(fā)生盤盈、盤虧情況后，臺帳（或系統(tǒng)操作員）應(yīng)協(xié)倉庫保管員查明原因，并在

8、盤點表中注明，否則將追究其責任。九、盤點資料保存與確認1、盤點資料的保存：盤點的現(xiàn)場記錄表與盤點表經(jīng)盤點人、記錄人、監(jiān)盤人、總盤人、督查員簽字確認后保存在財務(wù)。2、每月盤點資料，包括盤點紙片、《盤點表》、《盤點差異表》（