公司日常費用報銷管理制度

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1、日常費用報銷管理制度第一條為了進一步加強對公司人員出差及差旅費的管理，本節(jié)約、高效的原則，根據公司精細化管理的要求，在控股公司規(guī)定的基礎下制定本規(guī)定，提高各出差人員的成本意識。第二條工作人員出差必須根據工作需要，履行必要的審批手續(xù)，按照“五定”原則，即“定時間、定地點、定人員、定線路、定任務”，經批準后方可出行。1、公司一般員工、部門副職及部門主管出差必須經部門經理批準，公司總經理批準后方可出行。2、公司正職領導出差必須經公司總經理批準后方可出行。第三條本規(guī)定所指出差人員是指因公離開本單位所在的縣，到外辦理公務的人員，包括因工作調動分配來我公司工作的人員、符合公司規(guī)定享受探親假的人員，以及退

2、休異地安置人員。如因工作需要出國的，按照《昆明鋼鐵集團有限責任公司臨時出國人員費用開支標準和管理辦法》的規(guī)定辦理有關審批和費用報銷。第四條出差人員出差乘坐交通工具規(guī)定。（一）人員出差乘坐飛機的規(guī)定。1、符合下列條件的工作人員可乘坐飛機。（1）、公司高管及隨行秘書（或其他人員）。（2）、公司享受高管經濟待遇的人員。（3）、除以上（1）、（2）條所列以外的其他人員。因任務緊急，經本人申請，部門審核后報公司總經理后方可乘坐飛機。2、選乘飛機時，應盡可能購買折扣機票，降低費用支。乘坐飛機時，每人每次購買一份保險的，可憑票報銷，超過一份的部分由本人承擔。（二）出差人員乘坐火車、輪船的規(guī)定。1、公司高管

3、、中管及享受高管經濟待遇的人員，可乘坐火車軟臥或輪船二等艙位。2、其他工作人員出差，只能乘坐火車硬臥或輪船四等艙位。3、出差人員除以上1、2條規(guī)定外，在途中換乘其他交通工具所支付的費用，按實際往返路線均可據實報銷。4、出差人員出差，乘坐其他交通工具一律按往返路線據實報銷。5、符合探親條件的人員，乘坐火車、輪船及其他交通工具一律按往返路線據實報銷。（1）、報銷探親費用時，需提供由公司人事行政部簽發(fā)的探親證明文件。（2）、證明文件至少包括的內容，目的地名稱、往返路線及途中是否需要住宿。第五條出差人員市內交通費開支規(guī)定。1、出差期間，公司高管、隨行秘書及享受高管經濟待遇的人員市內交通費（含出租汽車

4、費）據實報銷。2、其他人員出差期間，出差地為省會城市的，每天市內交通費15元；出差的為其他城市的，每天市內交通費10元。單位已派交通工具的，不再發(fā)給市交通費。市內交通費根據出差目的地適用標準，按出差的日歷天數計算，憑票報銷，超過標準部分由個人自理，低于部分發(fā)給個人。出差后當天返回單位的按一天計發(fā)給市內交通費。3、探親的人員，按規(guī)定報銷交通費后，不再發(fā)給市內交通費。4、到外地學習、培訓、催貨和參加會議的人員，可以據實報銷往返機場、火車站、客運站及碼頭的市內交通費，不發(fā)給市內交通費。5、營銷人員出差到各銷售片區(qū)的，可以據實報銷往返機場、火車站、客運站及碼頭的市內交通費，不發(fā)給市交通費。第六條出差

5、人員出差住宿費開支規(guī)定。1、出差期間，公司高管、隨行秘書及享受高管經濟待遇的人員，住宿費，據實報銷。2、出差期間，公司中管人員，出差地為省會誠市的，住宿費100元/天；出差地為其他城市的，住宿費80元/天。3、出差期間，其他人員，出差地為省會成市的，住宿費80元/天；出差地為其他城市的，住宿費50元/天。住宿費根據住出差目的地適用標準，按出差的日歷計算，但不含乘坐火車和輪船的天數，憑票報銷，超過標準部分由個人自理，低于標準部分據實報銷。4、到外地學習、培訓、催貨和參加會議的人員，已統(tǒng)一安排了住宿的，按統(tǒng)一安排的住宿費發(fā)票據實報銷。5、因探親、工作調動和退休異地安置的，途中必須轉乘其他交通工具

6、而必須住宿的，每轉乘一次可按一般工作人員出差的標準報銷一天的住宿費。第七條出差人員出差伙食費開支規(guī)定。1、出差期間，公司高管、隨行秘書及享受高管經濟待遇的人員，伙食費，據實報銷。2、其他人員，出差地為省外城市的伙食費25元/天，出差地為省內城市的伙食費20元/天。3、出差期間因業(yè)務需要而發(fā)生招待費用的，經公司負責人同意后可據實報銷，但應扣減參與接待人員計算伙食費的天數。4、在外地工作、學習、培訓、催貨和參加會議的人員，沒有統(tǒng)一安排伙食費的，7天內（含7天）按上述標準發(fā)放給伙食費；超過7天及以上的天數減半發(fā)放給伙食費。5、到外地學習、培訓和參加會議的人員，已統(tǒng)一安排伙食費的，憑發(fā)票據實報銷。6

7、、因探親、工作調動和退休異地安置的，途中不發(fā)給伙食費。第八條差旅費報銷規(guī)定1、出差人員需借支差旅費的人員，經單位領導同意后可根據工作需要借取備用金。2、出差人員借支備用金程序，填寫《借款單》→經辦人簽字→部門審核→財務審核→財務主管審核→公司總經理批準→出納付款。公司備用金的借支，一律實行“前賬不清后賬不借”的原則。3、出差人員應保管好所有支出憑證，并在出差返回一周內辦理報銷手續(xù)。所有支出憑證必須真實合法。4