《央行的中間業(yè)務(wù)》PPT課件

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1、第七章央行的中間業(yè)務(wù)央行的中間業(yè)務(wù)即資金清算業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)內(nèi)容有以下三類：集中辦理票據(jù)交換結(jié)清交換差額辦理異地資金轉(zhuǎn)移第一節(jié)央行的資金清算制度一、票據(jù)交換制度的產(chǎn)生1.支票的流通使客戶之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系演化為銀行之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。2.最初的結(jié)清方法是每天派專人持票收款。3.實(shí)踐中各銀行收款人員約定地點(diǎn)，自行交換應(yīng)收應(yīng)付票據(jù)，抵消部分債權(quán)債務(wù)，結(jié)清差額。4.世界上第一家票據(jù)交換所1773年在倫敦成立。問題討論：票據(jù)交換制度是怎樣產(chǎn)生的？二、票據(jù)交換的基本原理應(yīng)付行ABCDE應(yīng)收合計(jì)應(yīng)付差額應(yīng)收行A010203040100--B100203040100--C1020030401000D10

2、203004010030E10203040010060應(yīng)付合計(jì)4070100130160500應(yīng)收差額60300----90（一）原理簡述1.任一銀行的應(yīng)收款項(xiàng)，一定是其他銀行的應(yīng)付款項(xiàng)；同理，任一銀行的應(yīng)付款項(xiàng)，一定是其他銀行的應(yīng)收款項(xiàng)。2.因此，各行應(yīng)收合計(jì)一定等于各行應(yīng)付合計(jì)；同理，各行應(yīng)收差額的總和，一定等于各行應(yīng)付差額的總和。3.結(jié)清了差額，亦就了結(jié)了全部債權(quán)債務(wù)。（二）清算銀行應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)參加票據(jù)交換的銀行均為“清算銀行”，必須承擔(dān)以下義務(wù)：1.在央行開立往來存款賬戶，以便結(jié)算交換差額；2.賬戶上要有一定的交換保證金；3.分擔(dān)交換所的相關(guān)費(fèi)用。（三）票據(jù)交換的具體步驟1.

3、入場前，各行的清算員將應(yīng)收票據(jù)按付款行分別整理、計(jì)算，填寫交換票據(jù)計(jì)算表。2.入場后，一方面將本行應(yīng)收票據(jù)分別送交有關(guān)付款行，另一方面接受他行提交的本行應(yīng)付款票據(jù)，清點(diǎn)核對、計(jì)算應(yīng)付各行金額，并計(jì)算出應(yīng)收或應(yīng)付差額，填寫交換差額報(bào)告單。3.票據(jù)交換所總清算員根據(jù)各行提交的交換差額報(bào)告單，填制交換差額總結(jié)算表，交由央行會(huì)計(jì)人員轉(zhuǎn)賬結(jié)清。三、結(jié)清交換差額由央行會(huì)計(jì)人員進(jìn)行賬務(wù)處理：在應(yīng)付行賬戶上，借記資金減少；在應(yīng)收行賬戶上，貸記資金增加。問題討論：簡述票據(jù)交換的基本原理及步驟。第二節(jié)美聯(lián)儲(chǔ)銀行的服務(wù)一、美聯(lián)儲(chǔ)銀行支付系統(tǒng)的特點(diǎn)（一）支票的處理實(shí)現(xiàn)了自動(dòng)化，效率極高（二）支付方式采用電子

4、資金轉(zhuǎn)賬，更快速更安全（三）為參加清算的儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)提供凈結(jié)算服務(wù)二、為財(cái)政提供多種服務(wù)1.持有財(cái)政部的資金賬戶，代其監(jiān)控聯(lián)邦稅收；2.為財(cái)政部清算從資金賬戶上開出支票；3.進(jìn)行財(cái)政部證券的全國性拍賣；4.發(fā)行、服務(wù)、兌付財(cái)政部證券；5.為各種聯(lián)邦機(jī)構(gòu)提供財(cái)政代理服務(wù)。三、國際服務(wù)為外國央行和國際組織提供服務(wù)；為外國官方機(jī)構(gòu)提供投資和證券服務(wù)等。第三節(jié)我國金融系統(tǒng)的資金清算體系一、我國以往的資金清算體系（一）構(gòu)成1.同一銀行內(nèi)所屬各行處之間的資金清算——通過聯(lián)行往來2.各商業(yè)銀行之間的資金清算——通過同業(yè)往來3.商業(yè)銀行與央行之間的資金清算——通過中央銀行往來（二）存在的主要問題系統(tǒng)龐大

5、而復(fù)雜，彼此分割，互不協(xié)調(diào)，手續(xù)復(fù)雜，手段落后。二、我國系統(tǒng)內(nèi)的異地資金清算以往通過各家商業(yè)銀行本身的聯(lián)行往來實(shí)現(xiàn)?，F(xiàn)已建立了電子資金匯劃系統(tǒng)，取代了原來的手工操作。三、我國跨系統(tǒng)的異地資金清算（一）以往一律實(shí)行由央行居間，“相互轉(zhuǎn)匯”的辦法：1.在匯出行與匯入行均為雙設(shè)機(jī)構(gòu)的地區(qū)，匯款清算的程序是“先橫后直”；2.在匯出行為商業(yè)銀行單設(shè)機(jī)構(gòu)的地區(qū)，匯款清算的程序是“先直后橫”；3.在匯出行與匯入行均為商業(yè)銀行單設(shè)的地區(qū)，匯款清算的程序是“先直后橫再直”（二）現(xiàn)已建立了全國電子聯(lián)行系統(tǒng)，完全實(shí)現(xiàn)了電子化。其流程為：匯出行——發(fā)報(bào)行（人行當(dāng)?shù)貦C(jī)構(gòu)）——衛(wèi)星傳輸——收報(bào)行（人行當(dāng)?shù)貦C(jī)構(gòu)）

6、——匯入行