《存款負(fù)債管理》PPT課件

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1、第6章存款負(fù)債管理學(xué)習(xí)目標(biāo)在商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)中，存款業(yè)務(wù)是其最基本、最主要的業(yè)務(wù)，存款負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營管理的好壞對于商業(yè)銀行的盈利水平和風(fēng)險狀況有著極大影響。通過本章的學(xué)習(xí)，要求掌握商業(yè)銀行傳統(tǒng)的存款業(yè)務(wù)形式，以及一些具有代表性的創(chuàng)新存款工具，在此基礎(chǔ)上，了解并掌握現(xiàn)代商業(yè)銀行存款經(jīng)營管理的一些原理和方法。6.1傳統(tǒng)的存款業(yè)務(wù)6.1.1負(fù)債業(yè)務(wù)概述1．銀行負(fù)債的概念及構(gòu)成商業(yè)銀行的負(fù)債作為銀行的債務(wù)，是銀行在經(jīng)營活動中尚未償還的經(jīng)濟(jì)義務(wù)，銀行必須用自己的資產(chǎn)或提供的勞務(wù)去償付。銀行負(fù)債有廣義和狹義之分。廣義的負(fù)債是指除銀行自有資本以外的一切資金來

2、源，包括資本期票和長期債務(wù)資本等二級資本的內(nèi)容；狹義負(fù)債則指銀行存款、借款等一切非資本性的債務(wù)，由存款負(fù)債、借入負(fù)債和結(jié)算中的負(fù)債構(gòu)成。本篇以狹義負(fù)債為研究對象。2．銀行負(fù)債的重要性商業(yè)銀行最基本的職能就是信用中介和支付中介作用，負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)開展的基礎(chǔ)與前提，對商業(yè)銀行的經(jīng)營具有重要意義，這種重要性主要從以下幾方面表現(xiàn)出來。1）負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行吸收資金的主要來源，是銀行經(jīng)營的先決條件。2）銀行負(fù)債是保持銀行流動性的手段。3）銀行負(fù)債構(gòu)成社會流通中的貨幣量。4）負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行同社會各界建立廣泛聯(lián)系的主要渠道。5）負(fù)

3、債業(yè)務(wù)是銀行業(yè)競爭的焦點。6.1.2傳統(tǒng)的負(fù)債業(yè)務(wù)1．活期存款活期存款是指客戶不需預(yù)先通知，可隨時提取或支付的存款。開立這種存款賬戶是為了通過銀行進(jìn)行各種支付結(jié)算，存戶可以隨時開出支票對第三者進(jìn)行支付而不用事先通知銀行，因此，活期存款又被稱為支票存款?；钇诖婵顐鹘y(tǒng)上只能由商業(yè)銀行經(jīng)營，是商業(yè)銀行創(chuàng)造存款貨幣的基礎(chǔ)，但是目前在西方國家，儲蓄銀行和其他金融機構(gòu)也能經(jīng)營?；钇诖婵钜恢笔巧虡I(yè)銀行的主要資金來源。長期以來，活期存款一直是商業(yè)銀行的主要經(jīng)營對象和主要負(fù)債，這是因為活期存款具有以下作用：1）運用活期存款的穩(wěn)定余額發(fā)放貸款，能有效提高銀行的盈

4、利水平。2）通過活期存款的貨幣支付手段和流通手段職能，提高銀行的信用創(chuàng)造能力。3）活期存款還是商業(yè)銀行擴大信用、聯(lián)系客戶的重要渠道。2．定期存款定期存款是相對于活期存款而言的，它是一種由存戶預(yù)先約定存儲期限的存款。存款期限在美國最短為7天，在我國通常為3個月、6個月和1年不等，期限長的則可達(dá)5年和10年。定期存款一般要在到期日憑銀行簽發(fā)的定期存單來提取，銀行根據(jù)到期的存單計算應(yīng)付本息，如果持有到期存單的存戶要求續(xù)存時，銀行則另外簽發(fā)新的存單。定期存款對存戶和商業(yè)銀行都有好處:對存戶而言，定期存款是存戶到期提取存款的憑證，是存款所有權(quán)及獲取利息

5、的證明，雖然它不能像支票一樣轉(zhuǎn)讓流通，但可以作為動產(chǎn)抵押品取得銀行貸款。同時，存戶可以獲得穩(wěn)定的利息收入而僅承擔(dān)很小的風(fēng)險。對商業(yè)銀行而言，定期存款存期固定，而且存期較長，從而為商業(yè)銀行提供了穩(wěn)定的資金來源，對商業(yè)銀行長期放款和投資具有重要意義；而且，定期存款的營業(yè)成本低于活期存款，這也顯然有利于提高銀行的盈利水平。3．儲蓄存款儲蓄存款一般是個人為積蓄貨幣和獲得利息收入而開立的存款賬戶。儲蓄存款通常由銀行發(fā)給存戶存折，以此作為存款和提現(xiàn)的憑證（一般不能簽發(fā)支票），由于儲蓄存款可以穩(wěn)定運用，故其利率較高。儲蓄存款按其支付方式可以分為活期儲蓄和定

6、期儲蓄兩種。關(guān)于儲蓄存款的概念，國內(nèi)外存在著明顯的差異。在國外，儲蓄存款的存戶包括居民個人、政府和企業(yè)。我國的儲蓄存款則專指居民個人在銀行的存款，政府機關(guān)、企業(yè)單位的所有存款都不能稱之為儲蓄存款。6.2存款工具的創(chuàng)新為了適應(yīng)激烈的金融競爭，近年來西方商業(yè)銀行紛紛開發(fā)出一些新的賬戶存款形式。其特點是既能靈活方便的支取，又能給客戶計付利息，這些新型的賬戶存款，為客戶提供了更多的選擇，充分滿足了存款者對安全、流動和盈利的要求，從而吸引了更多的客戶，為商業(yè)銀行擴大了資金來源。6.2.1存款工具創(chuàng)新所謂存款工具創(chuàng)新，指的是銀行根據(jù)客戶的動機和需求，創(chuàng)造

7、并推出新的存款品種，以滿足客戶需求的過程。銀行在新產(chǎn)品的開發(fā)和推廣過程中，必須遵循以下原則：1．規(guī)范性原則存款工具創(chuàng)新必須符合存款的基本特征和規(guī)范，也就是說要依據(jù)銀行存款所固有的功能進(jìn)行設(shè)計，對不同的利率形式、計息方法、服務(wù)特點、期限差異、流通轉(zhuǎn)讓程度、提取方式等進(jìn)行選擇、排列和組合，從而創(chuàng)造出新的存款品種。2．連續(xù)性原則存款工具創(chuàng)新必須堅持不斷開發(fā)，連續(xù)創(chuàng)新的原則。3．效益性原則存款工具創(chuàng)新必須堅持效益性原則，即多種存款的平均成本以不超過原有存款的平均成本為原則。4．社會性原則新的存款工具的推出，應(yīng)有利于平衡社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展所必然出現(xiàn)的貨幣供給

8、和需求的矛盾，能合理調(diào)整社會生產(chǎn)和消費的關(guān)系，緩和社會商品供應(yīng)和貨幣購買力之間的矛盾。6.2.2存款工具創(chuàng)新簡介這里，我們主要介紹美國具有代表性的一些存款工具創(chuàng)新。