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《PINGAN集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理導(dǎo)向內(nèi)部審計(jì)的案例介紹》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在工程資料-天天文庫。
1、PINGAN集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理導(dǎo)向內(nèi)部審計(jì)的案例介紹PINGAN集團(tuán)作為國內(nèi)最大的金融控股集團(tuán)，擁有銀行、證券、保險(xiǎn)等金融業(yè)務(wù)全牌照。PINGAN集團(tuán)積極構(gòu)建遵循國際標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管要求的內(nèi)部審計(jì)體系，將集團(tuán)層面、戰(zhàn)略業(yè)務(wù)單元層面、職能部門層面的內(nèi)部審計(jì)資源進(jìn)行整合，集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)資源統(tǒng)一配置、統(tǒng)一工作計(jì)劃部署、統(tǒng)一績效評(píng)估與考核，實(shí)現(xiàn)有限的資源向高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域傾斜。3.1PINGAN集團(tuán)背景概述3.1.1P1NGAN集團(tuán)簡介中國PINGAN保險(xiǎn)（集團(tuán)）股份有限公司于1988年在廣東深圳成立，是我國第一家股份制保險(xiǎn)企業(yè)，目前已逐步發(fā)展為集保險(xiǎn)、銀行、投資三大主營業(yè)務(wù)為一體、核心金融
2、與互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)同步發(fā)展的綜合金融控股集團(tuán)之一。集團(tuán)在香港聯(lián)合交易所主板股票代碼為2318,在上海證券交易所股票代碼為601318cPINGAN集團(tuán)是國內(nèi)金融牌照最完備、業(yè)務(wù)領(lǐng)域最廣泛、控股關(guān)系最密切的金融控股集團(tuán)。PINGAN集團(tuán)旗下子公司包i/iPINGAN壽險(xiǎn)、PINGAN產(chǎn)險(xiǎn)、PINGAN養(yǎng)老險(xiǎn)、PINGAN健康險(xiǎn)、PINGAN銀行、PINGAN證券、PINGAN信托、PINGAN大華基金等，涵蓋金融業(yè)各個(gè)領(lǐng)域，已發(fā)展成為中國少數(shù)能為客戶同時(shí)提供保險(xiǎn)、銀行及投資等全方位金融產(chǎn)品和服務(wù)的金融控股集團(tuán)之一。此外，在互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)方面，集團(tuán)己具有了陸金所、萬里通
3、、車市、房市、支付、移動(dòng)社交金融門戶等業(yè)務(wù)，初步形成“一扇門、兩個(gè)聚焦、三個(gè)平臺(tái)、四個(gè)市場(chǎng)”的互聯(lián)網(wǎng)金融戰(zhàn)略體系，互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)高速增長，截至2015年6月底，總用戶規(guī)模達(dá)1.67億。互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)不僅實(shí)現(xiàn)了良好發(fā)展，而且為核心金融業(yè)務(wù)帶來了新的增長契機(jī)。交叉第售官戶遷徒保險(xiǎn)投資丿/?/共孚平臺(tái)互聯(lián)岡金融業(yè)努圖3?】平安集團(tuán)基本情況PINGAN集團(tuán)在2015年《福布斯》“全球上市公司2000強(qiáng)”屮名列第32位；美國《財(cái)富》雜志“全球領(lǐng)先企業(yè)500強(qiáng)”排位第96,連續(xù)摘得中國內(nèi)地非國有企業(yè)桂冠；除此之外，在由英國WPP集團(tuán)旗下MillwardBrown發(fā)布的"全球品
4、牌100強(qiáng)”中，名列第68位;在由全球最大的品牌咨詢公司Interbrand公布的"最佳中國品牌排行榜”中，位居第六，再次榮獲中國保險(xiǎn)業(yè)第一。3.1.2PINGAN集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理基本情況⑴風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)PINGAN集團(tuán)自成立以來，風(fēng)險(xiǎn)管理始終是公司治理層面和業(yè)務(wù)層面的重要內(nèi)容之一，穩(wěn)步建立與集團(tuán)戰(zhàn)略相匹配、并與業(yè)務(wù)特點(diǎn)相適應(yīng)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，不斷對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)進(jìn)行優(yōu)化，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理流程進(jìn)行完善，綜合運(yùn)用定性分析和定量研究的技術(shù)手段對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、分析和緩釋，在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，促進(jìn)集團(tuán)各類業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展，為建設(shè)成為國際領(lǐng)先的綜合金融生活服務(wù)提供商的遠(yuǎn)大目標(biāo)保駕護(hù)
5、航。(2)風(fēng)險(xiǎn)治理結(jié)構(gòu)PINGAN集團(tuán)積極落實(shí)《屮華人民共和國公司法》及相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定、《中國PINGAN保險(xiǎn)(集團(tuán))股份有限公司章程》及相關(guān)公司制度對(duì)風(fēng)險(xiǎn)治理的要求,構(gòu)建了集團(tuán)董事會(huì)、管理層、專業(yè)委員會(huì)、各職能部門、各子公司共同參與的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系。集團(tuán)董事會(huì)是風(fēng)險(xiǎn)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，對(duì)集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理工作承擔(dān)最終責(zé)任。董事會(huì)下設(shè)審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)評(píng)估集團(tuán)而臨的主要風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部控制情況，確認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的充分性和有效性。具體表現(xiàn)為評(píng)價(jià)集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理的方針政策和工作流程、風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能力及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制等，并對(duì)其提岀完善建議。集團(tuán)執(zhí)行委員會(huì)
6、直接管理集團(tuán)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，其下設(shè)有集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行委員會(huì)，履行具體的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任：全而負(fù)責(zé)集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，制訂風(fēng)險(xiǎn)管理總體目標(biāo)、基本政策和工作制度；監(jiān)控公司風(fēng)險(xiǎn)暴露和可用資本的情況；指導(dǎo)各子公司風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置及監(jiān)督其履職情況；監(jiān)督各子公司或業(yè)務(wù)層面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系的運(yùn)行；推動(dòng)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理的文化建設(shè)等。3.2PINGAN集團(tuán)金融混業(yè)經(jīng)營情況介紹3.2.1三大金融控股集團(tuán)：PINGAN.中信、光大集團(tuán)PINGAN集團(tuán)、中信集團(tuán)和光大集團(tuán)是國家確定的三家綜合金融試點(diǎn)企業(yè)?？傮w而言，這三大集團(tuán)對(duì)混業(yè)經(jīng)營的探索和實(shí)踐，在我國金融業(yè)屮具有代表意義。中信集團(tuán)的業(yè)務(wù)實(shí)際
7、上主要集中在金融業(yè)、實(shí)業(yè)和其他服務(wù)業(yè)三大領(lǐng)域。其中，金融業(yè)是中信集團(tuán)重點(diǎn)經(jīng)營的領(lǐng)域，其資產(chǎn)約占公司總資產(chǎn)的81%,主要由商業(yè)銀行、證券、保險(xiǎn)、信托、租賃等業(yè)務(wù)組成。2002年12月5日，屮信控股有限責(zé)任公司掛牌成立，屮信控股是屮國第一家金融控股集團(tuán)。目前，屮信集團(tuán)已經(jīng)發(fā)展成為國內(nèi)綜合金融集團(tuán)的標(biāo)桿之一，在綜合金融領(lǐng)域具有明顯的優(yōu)勢(shì)，旗下包含中信銀行、中信證券、中信信托、中信保險(xiǎn)、中信期貨等各類金融子公司。在多元化的發(fā)展戰(zhàn)略下，中信集團(tuán)堅(jiān)持做好做強(qiáng)金融主業(yè)，打造治理完善、內(nèi)控嚴(yán)密、運(yùn)營安全、效益良好，具有較強(qiáng)跨境綜合金融服務(wù)能力的金融機(jī)構(gòu)，努力走在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的前列。在
8、未來發(fā)展屮
