l倉庫盤點管理制度

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1、倉庫盤點管理制度編號：版本號：編制：審核：批準(zhǔn)：受控狀態(tài):0N/WI-PMC002Ver1.0.0生效日期:分發(fā)號：0.文件修改記錄修改狀態(tài)生效日期文件更改申請單編號A/002010.7.101、目的2、適用范圍3、定義4、職責(zé)和權(quán)限5、程序6要求7、相關(guān)文件8、相關(guān)記錄9、附件1目的為保證公司庫存資產(chǎn)的安全、完整、狀態(tài)清晰，特制定木管理制度。2適用范圍適用于本公司庫存物料的盤點作業(yè)。3職責(zé)和權(quán)限3.1PMC部為本辦法的主管部門，負(fù)責(zé)本流程的編寫和修改。3.3盤點工作由PMC部與財務(wù)部負(fù)責(zé)組織、實施。3.2財務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)督執(zhí)行本制度的情況和效果。4定義4.1盤點：為確

2、定倉庫內(nèi)或其他場所內(nèi)庫存物料及產(chǎn)品的實際數(shù)量而對實物數(shù)量加以清點。4.2盤點方法：4.2.1連續(xù)實物盤點制：生產(chǎn)線不停工，倉庫對物料逐區(qū)逐類持續(xù)性盤點。4.2.2定期實物盤點制：選擇某一時期，生產(chǎn)線停工，對所有物料全面加以清點。4.2.3不定期抽盤：對收發(fā)頻率大及貴重物料，進(jìn)行不定期的清點。5.程序5.1盤點的組織部門：PMC部會同財務(wù)部共同進(jìn)行。5.2盤點操作的具體分工：1）盤點員：各倉庫保管員；2）復(fù)盤人員：PMC部指派主管以上人員；3）監(jiān)盤人員：財務(wù)部指派的人員。5.3盤點計劃：5.3.1各倉庫每月月末進(jìn)行一次連續(xù)實物盤點；每季季末進(jìn)行一次定期全面盤點。月末盤

3、點由PMC部主持,財務(wù)部在認(rèn)為必要時可以派員監(jiān)盤。每季度末定期盤點前由PMC部和財務(wù)部共同組織，由PMC部根據(jù)財務(wù)部門的軋帳或財務(wù)決算時I'可提前3天通知相關(guān)部門，擬定盤點計劃并召集盤點會議布置各項盤點事宜。定期盤點的時間最多不超過2天。5.3.2不定期盤點可隨吋進(jìn)行，不需預(yù)先通知。5.4盤點前的準(zhǔn)備工作：5.4.1倉庫保管員應(yīng)提前安排清理倉庫，使倉庫井然有序，便于計數(shù)盤點。5.4.2在盤點開始時不能完成驗收手續(xù)的物料或不屬于本公司的物料，倉庫保管員將其應(yīng)與公司的物料分開放置，避免盤庫吋混淆。5.4.3已完成驗收手續(xù)的物料，倉庫管理員應(yīng)在盤點開始前即時整理入庫。若一

4、時來不及入庫，則暫存于待檢區(qū)，但必須在待檢區(qū)的存物卡上注明存物的數(shù)量。暫存在品月末時可不進(jìn)行盤點，但在季度末時，應(yīng)進(jìn)行盤點。5.4.4在季度末盤點時，倉庫管理員應(yīng)于倉庫關(guān)閉的前一天，通知各用料部門預(yù)領(lǐng)所需的物料。5.4.5采購部應(yīng)與供應(yīng)商、外協(xié)廠溝通好在盤點期間的送貨和物料整理等事項。在季度盤點期間，倉庫原則上不收貨。5.4.6在季度盤點前，倉庫保管員應(yīng)對呆料、不良物料、廢料預(yù)先加以鑒定，并與一般物料劃清界限，以便正式盤點時做最后的鑒定。5.4.7倉庫管理員與料帳員應(yīng)在盤點前應(yīng)將所有單據(jù)、料卡整理就緒，未登卡、帳的單據(jù)均應(yīng)在盤點前結(jié)清。5.4.8倉庫保管員應(yīng)于正式盤

5、庫前抽吋I'可先自行安排盤點，若發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)做必要且適當(dāng)?shù)奶幚?，以便正式盤點工作的順利進(jìn)行。5.4.9盤點表于盤點前一天由料帳員安排打印，由物控主管對物料的編碼和型號進(jìn)行核對后下達(dá)到各倉庫。5.5實物清點物控主管在確認(rèn)倉庫內(nèi)物料已擺放整齊后，通知各倉庫開始清點計數(shù)，其中：1)A類貴重物料在月末、季末盤點時均要逐一清點，嚴(yán)格控制管理；2)B類物料每月盤點時根據(jù)情況進(jìn)行清點，如果原包裝完整則無需逐一清點，包裝不完整的物料詳細(xì)清點;但在每季定期盤點時無論包裝是否完整，均應(yīng)全部逐一清點；3)C類物料平吋在庫存達(dá)到最低存量或訂購點吋，即進(jìn)行一次實物的清點。一般根據(jù)原包裝和重量

6、進(jìn)行盤點，盤點后應(yīng)及時開出對賬單，以便查核誤差。在月、季末盤點時，C類物料按包裝清點，散料可以點數(shù)也可以按重量計量。5.6盤點程序和方法：5.6.1初盤倉庫管理員先將所有物料的料卡數(shù)填入盤點表中，再開始清點實物。清點后的將實物數(shù)量用黑字或藍(lán)字填入盤點單中，檢查實物與料卡是否一?致。已盤點過的物料料卡上應(yīng)作做顯著標(biāo)識，以免錯盤和漏盤。5.6.2復(fù)盤在初盤完成后，復(fù)盤人員和監(jiān)盤人員根據(jù)盤點單數(shù)字清點實物，如無誤則用紅字填寫在盤點單中，同時更換上不同顏色的料卡，以示盤點完成；對有差異者則保留原料卡。5.6.3倉庫保管員對未更換料的物料進(jìn)行原因清查，直至點清實物數(shù)量。5.6

7、.4實物清點后，如果發(fā)現(xiàn)卡、實不符。倉庫管理員應(yīng)先進(jìn)行原因清查，直至找出原因。5.6.4倉庫點數(shù)完成后，料帳人員將料賬數(shù)填寫到盤點表中，并根據(jù)盤點表的數(shù)量進(jìn)行賬、實的核對，確定差異數(shù)并填寫在盤點表屮，至此盤點完成。5.6.5盤點完成后，盤點人員、復(fù)盤人員、監(jiān)盤人員在盤點表上簽字，以確定盤點的程序、方法正確，盤點的數(shù)量合乎實際情況，盤點表一式三聯(lián)，倉庫資產(chǎn)管理人員、物控組及財務(wù)部各執(zhí)一聯(lián)。5.7盤點差異的追查及處理。盤點如出現(xiàn)賬實不一致，應(yīng)及時追查原因，區(qū)分責(zé)任人，區(qū)別情況處理：5.7.1對于因賬務(wù)處理原因而產(chǎn)生的差異應(yīng)及時調(diào)整賬目。5.7.2盤盈盤虧處理5.7.