《實(shí)驗(yàn)四 總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理》指導(dǎo)(4)

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1、實(shí)驗(yàn)四總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理一．實(shí)驗(yàn)?zāi)康暮鸵螅?、掌握用友軟件中總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的相關(guān)內(nèi)容。2、熟悉總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的各種操作。3、掌握憑證管理、出納管理和賬簿管理具體內(nèi)容和操作方法。二．實(shí)驗(yàn)原理和主要內(nèi)容：1、憑證管理：填制憑證、審核憑證、憑證記賬2、出納管理3、賬簿管理：總賬、科目余額表、明細(xì)賬、輔助賬三．實(shí)驗(yàn)步驟：以“李四”操作員身份進(jìn)入企業(yè)平臺(tái)。注冊(cè)進(jìn)入總賬系統(tǒng)。操作員02；密碼：無；會(huì)計(jì)年度：2010；操作日期：2010-02-28。提示：因?yàn)槊繌垜{證的制單日期不一樣，所以注冊(cè)總賬系統(tǒng)時(shí)把操作日期設(shè)置為2010-02-28。這樣，可以只

2、注冊(cè)一次，在填制憑證時(shí)就可輸入不同的憑證日期。執(zhí)行“業(yè)務(wù)”→“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”→“總賬”→“憑證”→“填制憑證”命令，打開“填制憑證”窗口，填制下列憑證。1.2月5日,開出現(xiàn)金支票，提取現(xiàn)金18,000元（現(xiàn)金支票號(hào)XJ001）借：庫存現(xiàn)金18,000.00貸：銀行存款/招商銀行18,000.00增加憑證___輸入一張完整的憑證(1)單擊“增加”按鈕，增加一張空白憑證。(2)輸入制單日期“2010-02-05”。(3)輸入摘要“提現(xiàn)”；輸入科目名稱“1001”，借方金額“18000”，回車；摘要自動(dòng)帶到下一行，輸入科目名稱“100201”，貸方金額“18000”（

3、可以將光標(biāo)移到貸方金額處，按“=”鍵）。(4)單擊“保存”按鈕，彈出“憑證已成功保存！”信息提示框。(5)單擊“確定”按鈕。圖1輸入一張完整的憑證提示：·因?yàn)橹挥幸环N憑證類型（記賬憑證），所以，不用選擇憑證類型?！げ捎眯驎r(shí)控制時(shí)，憑證日期應(yīng)大于等于啟用日期，不能超過業(yè)務(wù)日期?！{證一旦保存，其憑證類別、憑證編號(hào)不能修改?！ふ闹胁煌械恼梢韵嗤部梢圆煌?，但不能為空。每行摘要將隨相應(yīng)的會(huì)計(jì)科目在明細(xì)賬、日記賬中出現(xiàn)。·科目編碼必須是末級(jí)的科目編碼。既可以手工直接輸入，也可利用右邊的放大鏡按鈕選擇輸入?！そ痤~不能為“零”;紅字以“－”號(hào)表示?！た砂础?”鍵

4、取當(dāng)前憑證借貸方金額的差額到當(dāng)前光標(biāo)位置?！ぴ趹{證填制過程中，若某科目為“銀行科目”、“外幣科目”、“數(shù)量科目”、“輔助核算科目”，輸完科目名稱后，則須繼續(xù)輸入該科目的輔助核算信息。2．2月7日，李強(qiáng)向北京百貨售出臺(tái)式電腦25臺(tái)，單價(jià)6,500元，貨稅款尚未收到（適用稅率17%），票號(hào)“123456”，發(fā)生日期“2010-02-07”。借：應(yīng)收賬款（北京百貨公司）190,125.00貸：主營業(yè)務(wù)收入/臺(tái)式電腦162,500.00應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅27,625.00輔助核算科目____客戶往來（見圖2）(1)在填制憑證過程中，輸入應(yīng)收賬款“1122”

5、，彈出“輔助項(xiàng)”對(duì)話框。(2)選擇輸入客戶“北京百貨公司”，業(yè)務(wù)員“李強(qiáng)”，輸入票號(hào)“123456”，發(fā)生日期“2010-02-07”，單擊“確認(rèn)”按鈕。見圖2。(3)在會(huì)計(jì)科目中只有2221應(yīng)交稅金科目，沒有下級(jí)科目?？梢栽诳颇棵Q中單擊按鈕，打開“科目參照”窗口。在“科目參照”窗口中，單擊“編輯”按鈕，打開“會(huì)計(jì)科目”窗口。見圖3。(4)在“會(huì)計(jì)科目”窗口中，單擊“增加”按鈕，打開“新增會(huì)計(jì)科目”窗口。輸入新增科目222101應(yīng)交增值稅、22210101銷項(xiàng)稅后，單擊退出按鈕，返回“科目參照”窗口。(5)在“科目參照”窗口中，選擇會(huì)計(jì)科目22210101

6、，繼續(xù)錄入。圖2輸入客戶往來輔助項(xiàng)資料圖3在“科目參照”窗口中，單擊“編輯”按鈕，可以打開“會(huì)計(jì)科目”窗口3.2月8日銷售臺(tái)式電腦10臺(tái)，單價(jià)1000美元，收到貨款10000美元（轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZZW001）,本題不考慮增值稅。借：銀行存款/中行75,000.00（USD10000）貸：主營業(yè)務(wù)收入/臺(tái)式電腦75,00.000外幣科目（見圖4）(1)在填制憑證過程中，輸入外幣科目“100202”。(2)輸入外幣金額“10000”，根據(jù)自動(dòng)顯示的外幣匯率“7.5”，自動(dòng)算出并顯示本幣金額“75000”。(3)全輸完后，單擊“保存”按鈕，保存憑證。圖4外幣科目的輸入

7、提示：·匯率欄中內(nèi)容是固定的，不能輸入或修改。如使用變動(dòng)匯率，匯率欄中顯示最近一次匯率，可以直接在匯率欄中修改。4.2月11日銷售一部李強(qiáng)報(bào)銷差旅費(fèi)5400元，交還現(xiàn)金100元借：庫存現(xiàn)金100.00管理費(fèi)用/差旅費(fèi)(銷售一部)5,400.00貸：其他應(yīng)收款（李強(qiáng)，票號(hào)245679）5,500.00輔助核算科目____部門核算、個(gè)人往來（見圖5、圖6）(1)在填制憑證過程中，輸入部門核算科目“660202”，彈出“輔助項(xiàng)”對(duì)話框。(2)選擇輸入部門“銷售一部”。(3)單擊“確認(rèn)”按鈕。(4)輸入個(gè)人往來科目“1221”，彈出“輔助項(xiàng)”對(duì)話框。(5)選擇輸入部

8、門“銷售一部”，個(gè)人“李強(qiáng)”，發(fā)生日期“2010-0