龍巖前期經(jīng)費(fèi)管理辦法

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1、市級(jí)重點(diǎn)水利項(xiàng)目前期專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)使用管理辦法（試行）第一條為了有利于推進(jìn)水利重點(diǎn)項(xiàng)目前期工作，加強(qiáng)和規(guī)范市級(jí)重點(diǎn)水利項(xiàng)目前期專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)（以下簡(jiǎn)稱前期專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)）管理，建立前期專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)滾動(dòng)使用機(jī)制，強(qiáng)化預(yù)算約束，提高前期專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)使用效益，根據(jù)有關(guān)財(cái)經(jīng)管理規(guī)章制度，結(jié)合我市水利行業(yè)實(shí)際情況，制定本辦法。第二條前期專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)是安排用于重點(diǎn)水利項(xiàng)目前期工作的專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。前期專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的使用堅(jiān)持“專款專用，滾動(dòng)使用，節(jié)約使用”的原則。前期專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的資金來(lái)源由市級(jí)財(cái)政安排的重點(diǎn)水利項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)以及省級(jí)撥入、借入的水利項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)構(gòu)成。第三條水利項(xiàng)目前期工作

2、是指水利建設(shè)項(xiàng)目開工前按有關(guān)規(guī)定應(yīng)開展的一系列工作，主要包括項(xiàng)目規(guī)劃、項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告、初步設(shè)計(jì)等各工作環(huán)節(jié)的文件、圖紙等材料編制、招標(biāo)、評(píng)估、審查、報(bào)批等相關(guān)工作。第四條前期專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的安排范圍:（一）重大蓄水工程、重點(diǎn)防洪工程、重要水資源配置工程等大中小型水利項(xiàng)目；（二凈取列入國(guó)家、省級(jí)規(guī)劃的項(xiàng)目及其他重點(diǎn)水利項(xiàng)目。第五條前期專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)用于：項(xiàng)目規(guī)劃、編制、勘察、設(shè)計(jì)、論證、研究試驗(yàn)、可行性研究、招投標(biāo)代理、概預(yù)算審查、咨詢?cè)u(píng)審等；經(jīng)市財(cái)政、市水利局同意的與前期工作相關(guān)的其他費(fèi)用。有關(guān)開支標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家相關(guān)規(guī)定。第六

3、條前期專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的申請(qǐng)由項(xiàng)目責(zé)任單位按有關(guān)規(guī)定和要求，填報(bào)相關(guān)材料（包括使用前期專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的項(xiàng)目名稱、申請(qǐng)金額和經(jīng)費(fèi)用途；項(xiàng)目預(yù)算材料并附必要的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)算依據(jù)；項(xiàng)目責(zé)任單位前期經(jīng)費(fèi)籌集情況及縣（市、區(qū)）政府前期專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)配套意見(jiàn)；項(xiàng)目籌建機(jī)構(gòu)情況等），提出安排市級(jí)前期專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的申請(qǐng)，但項(xiàng)目責(zé)任單位申請(qǐng)市級(jí)前期經(jīng)費(fèi)金額不得超過(guò)項(xiàng)目所需前期經(jīng)費(fèi)總額的50%,經(jīng)項(xiàng)目責(zé)任單位水行政主管部門提出初步建議，上報(bào)市財(cái)政、市水利局審核后報(bào)市政府審批。第七條前期專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)計(jì)劃下達(dá)后，不得隨意更改前期工作的目標(biāo)與任務(wù)。確因承擔(dān)前期項(xiàng)目責(zé)任單位變更或其他不

4、可抗力等因素須對(duì)前期專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整的，應(yīng)按申請(qǐng)前期專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的原渠道重新報(bào)批。前期專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算經(jīng)核定下達(dá)后必須嚴(yán)格執(zhí)行。項(xiàng)目責(zé)任單位應(yīng)按照基本建設(shè)會(huì)計(jì)制度對(duì)前期專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)進(jìn)行嚴(yán)格管理和核算。第八條前期專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)實(shí)行專戶管理，滾動(dòng)使用。項(xiàng)目前期工作完成后，對(duì)已批準(zhǔn)的建設(shè)項(xiàng)目，其前期專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)應(yīng)列入項(xiàng)目投資概算內(nèi)，按相關(guān)規(guī)定計(jì)入建設(shè)成本。項(xiàng)目開工建設(shè)后,向市級(jí)借入的前期專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)應(yīng)及時(shí)歸還，或從安排該項(xiàng)目的建設(shè)補(bǔ)助資金中扣還。回收的市級(jí)前期專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)繳入前期專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)資金專戶，并入下一年度的市級(jí)重大水利項(xiàng)目前期專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)中統(tǒng)籌安排使用，并按

5、規(guī)定程序申報(bào)和下達(dá)。第九條對(duì)因客觀條件影響確實(shí)無(wú)法獲批或批準(zhǔn)后又被取消的建設(shè)項(xiàng)目，其已發(fā)生的市級(jí)前期專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)由項(xiàng)目責(zé)任單位提出申請(qǐng)，經(jīng)市財(cái)政、水利局審核同意后予以核銷。其余未發(fā)生的市級(jí)前期專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)【收到前期專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)資金專戶。第十條市級(jí)（包括上級(jí)借轉(zhuǎn)）前期專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，委托市水利投資發(fā)展有限公司統(tǒng)一管理，開設(shè)專戶、建立臺(tái)賬，以準(zhǔn)確反映前期專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的撥付、借出、回收與歸還等情況。使用前期專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的項(xiàng)目責(zé)任單位應(yīng)在第二年1月15日前向市財(cái)政、水利局書面報(bào)告本年度前期專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)使用情況。市水利投資發(fā)展有限公司向市財(cái)政、水利局通報(bào)本年度前期專項(xiàng)經(jīng)

6、費(fèi)撥付、回收情況。第十一條前期專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的撥付、借出、回收與歸還。（-）嚴(yán)格按照前期專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算、前期工作進(jìn)度、基本建設(shè)程序、前期工作合同等要求撥付和借出資金；（二）實(shí)行政府采購(gòu)和國(guó)庫(kù)集中支付的項(xiàng)目，其前期專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的撥付應(yīng)根據(jù)政府采購(gòu)和國(guó)庫(kù)集中支付相關(guān)規(guī)定辦理；（三）前期專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的撥付、借出、回收與歸還統(tǒng)一委托由市水利投資發(fā)展有限公司負(fù)責(zé)辦理。市財(cái)政局、水利局可以將省里撥入、借入以及市級(jí)預(yù)算安排的前期專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)直接撥入該公司專戶，該公司憑下達(dá)前期經(jīng)費(fèi)的文件撥付資金、憑借款合同借出資金；項(xiàng)目開工建成后，由該公司負(fù)責(zé)及時(shí)收回或扣還借出

7、的前期專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)；向省里借入的前期專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)到期后，由該公司統(tǒng)一收足及時(shí)歸還省里。第十二條具有下列情況之一的，市財(cái)政、水利局將收回已安排的前期專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。（-）未?？顚Ｓ?，截留、擠占、挪用前期專項(xiàng)經(jīng)費(fèi);（二）虛報(bào)套取前期專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)；（三）未按規(guī)定期限完成前期工作的。第十三條各縣（市、區(qū)）財(cái)政、水利、審計(jì)、監(jiān)察部門應(yīng)按照各自職責(zé)，加強(qiáng)對(duì)前期專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)使用和管理情況的監(jiān)督檢查。對(duì)違反規(guī)定，弄虛作假，截留、擠占、挪用前期專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)或前期工作中存在嚴(yán)重問(wèn)題的單位或個(gè)人，將根據(jù)《財(cái)政違法行為處罰處分條例》（國(guó)務(wù)院令第427號(hào)）及國(guó)家有關(guān)規(guī)定追究責(zé)任。第

8、十四條本辦法自公布之日起施行。