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《公司日常費用報銷規(guī)定.docx》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關內(nèi)容在行業(yè)資料-天天文庫。
1、公司費用報銷制度第一章總則第一條為了加強公司的財務管理，合理調(diào)度資金，提高資金使用效益，根據(jù)國家有關法律、法規(guī)和各項財政政策，結合本公司的具體情況制定本規(guī)定。第二章請款報銷程序第二條請款報銷的審批權限（一）公司員工出差及日常費用支出須經(jīng)總經(jīng)理簽字；（二）各部門所有報銷單據(jù)必須經(jīng)部門領導審核簽字后，才能匯總交公司總經(jīng)理審批。第三條請款審批手續(xù)（一）請款人員因公需要領用現(xiàn)金時，應填寫“借款單”注明事由和用途，再經(jīng)部門領導初審簽字；（二）請款人員執(zhí)“借款單”到公司總經(jīng)理處審批；（三）請款人員執(zhí)審批后的“借款單”到財務部，財務負責人根據(jù)公司的資金狀況確定是否予以支付。若支付，由出納按照批準金
2、額予以支付；（四）請款人員在任務完成之后要在公司規(guī)定的時間內(nèi)及時報銷，原則是前賬不清，后賬不借第三章差旅費報銷程序第四條關于差旅費報銷標準的規(guī)定（一）坐車船的規(guī)定：原則上公司領導及所有工作人員出差火車路途時間10小時以內(nèi)一律乘坐火車硬席或硬臥；汽車及輪船，以不超過2等艙位為標準，如確實工作需要乘坐飛機者，必須事先報請公司總經(jīng)理批準；白天行車以及夜間行車不超過5小時者，不準購買臥鋪，連續(xù)乘車的時間超過12小時者除外；（二）夜間乘火車補助規(guī)定：出差期間在夜晚（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上）未坐臥鋪的，發(fā)給夜間乘車補助費，其標準為：按夜間乘坐慢車硬座或直快列車硬臥票價的5
3、0%發(fā)給乘車補助，乘坐特快列車的，按特快硬座票的50%發(fā)給乘車補助；乘臥鋪者，不予補助；（三）白天和夜間的劃分：早六點至晚八點為白天時間，其余時間為夜間時間。白天行車超過6小時者，按一天計算補助；不足6小時滿4小時者，按半天計算補助；不足4小時者，當天不計算住勤天數(shù)。白天行車以及夜間行車不超過5小時者，不準購買臥鋪，連續(xù)乘車的時間超過12小時者除外。夜間乘坐長途汽車、輪船最低一級艙位（統(tǒng)艙）超過6小時的，每人每夜按伙食補助標準，另行發(fā)給補助費；（四）出差期間市內(nèi)交通費及業(yè)務招待費經(jīng)公司領導審批財務審核后報銷；（五）短期出差人員的住宿規(guī)定：原則上公司領導及所有工作人員住宿，以普通賓館的
4、標準客房為標準，根據(jù)地區(qū)不同，以50-180元的標準不等，實報實銷；（六）長期出差人員的住宿規(guī)定：如因工作需要，工作人員須長期出差的，公司在外統(tǒng)一安排租房，并且每餐有食堂供應；沒有食堂的，由公司聯(lián)系住房附近餐館，統(tǒng)一付費，此外公司則不給于住宿及餐費補助；（七）工作人員出差外地的伙食補助規(guī)定：外地過夜的，一般地區(qū)每人每天補助標準為30元，特殊地區(qū)每人每天補助標準為50元（按實際天數(shù)計算）；非外地過夜的，一般地區(qū)每人每天補助標準為15元，特殊地區(qū)每人每天補助標準為25元（按實際天數(shù)計算）；（八）工作人員須在外地請客戶吃飯的規(guī)定：一般地區(qū)每人每餐標準為50元，特殊地區(qū)每人每餐標準為80元。
5、若遇特殊情況，預計會超出標準的，應事先電話聯(lián)系部門領導，領導根據(jù)實際情況考慮是否給予批準，未經(jīng)領導批準的，超出標準部分公司不予報銷；（九）關于私事繞道的報銷規(guī)定：趁出差或調(diào)動工作之便，事先經(jīng)公司領導批準（非節(jié)假日的，公司作請假處理）就近回家省親、辦事，所發(fā)生的車船票，一律按直線距離報銷，多開支的部分由個人自理，不發(fā)放繞道和在家期間的一切補助費；（十）關于出差用私車的規(guī)定：工作人員因工作需要，自駕至外地所產(chǎn)生的過路費和汽油費，實報實銷；（十一）其他費用報銷標準按照有關規(guī)定審核報銷。第五章報銷時間規(guī)定第六條報銷時間（一）每月日為報銷時間，遇節(jié)假日順延。過期未報銷的部分當月不再予以報銷；第
6、七條報銷管理程序負責人/部門費用報銷（申請）流程說明及記錄經(jīng)辦人部門財務部總經(jīng)理財務部結束出納付款經(jīng)辦人填寫費用報銷單部門經(jīng)理審核會計審核總經(jīng)理審批開始1、經(jīng)辦人外出辦事取得合法票據(jù),自檢票據(jù)真?zhèn)?、項目?nèi)容2、開始填寫“費用申請報銷單”。3、部門經(jīng)理審核項目、金額的真實性。4、財務部審核發(fā)票是否符合要求，報銷單是否單填寫正確。5、總經(jīng)理對預算內(nèi)費用審批，同意付款。6、出納員對票據(jù)合法性和簽字權限合規(guī)性審核并付款。（一）報銷時，本人從財務部領取“費用報銷單”填寫好報銷單，并注明所辦事由和用途，附原始單據(jù)和發(fā)票，粘貼整齊后，交部門領導審核簽字，由總經(jīng)理批準后到財務部報賬；（二）財務部按照
7、規(guī)定核審后予以報銷。（三）出納對報銷憑據(jù)的合法性、真實性、合理性予以復核，并且憑據(jù)和報銷單核銷；（四）原則上公司只接受機打發(fā)票，如沒有機打發(fā)票的，報銷人應在報銷時附上實際發(fā)生的費用明細，實報實銷；（五）請款購置固定資產(chǎn)和低值易耗品，還應附驗收單。第六章其他規(guī)定第八條招待費—煙工作人員因崗位的需要，須招待客戶用煙的，公司則根據(jù)實際情況給予工作人員每月固定金額的補貼。第七章采購規(guī)定第九條辦公用品的采購采購部每月月底根據(jù)庫存盤點表統(tǒng)一采購所需辦公用品，員工可以根
