廣弘控股資金管理辦法(2010年8月) 2010-08-21.pdf

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1、董事會議案之十一廣東廣弘控股股份有限公司資金管理辦法第一章總則第一條為加強廣東廣弘控股股份有限公司（下稱廣弘控股公司）的資金管理，規(guī)范企業(yè)財務行為，提高資金使用效率，防范資金運作風險，制定本辦法。第二條本辦法適用于廣弘控股公司本部及屬下全資和控股、控制的企業(yè)（下稱“屬下企業(yè)”）。第三條屬下企業(yè)的資金管理，必須嚴格遵守國家有關法律、法規(guī)，認真執(zhí)行廣弘控股公司的有關規(guī)定、辦法，遵循資金管理的安全性、效益性、流動性。第四條廣弘控股公司財務部是資金管理的職能部門，負責組織和實施系統(tǒng)內(nèi)資金的融通、調(diào)劑、管理和監(jiān)督，屬下企業(yè)的財務部門是其本單位資金管理的職能部門，業(yè)務上由廣弘控

2、股公司財務部指導和監(jiān)督。第五條本辦法主要規(guī)范屬下企業(yè)的資本金、資金計劃、銀行賬戶、對外融資、擔保、內(nèi)部調(diào)劑資金、資金使用、對外投資資金、資產(chǎn)處置和資金工作報告制度等方面的管理。1董事會議案之十一第二章資本金的管理第六條廣弘控股公司以經(jīng)審批并經(jīng)工商行政管理部門核準的投資資本對屬下企業(yè)依法行使出資人的權利，管理持有屬下公司的投資資本。第七條企業(yè)實收資本（股本）的變動、盈余公積、資本公積的減少變動必須報廣弘控股公司按相關程序進行審批。第八條廣弘控股公司依法享有資本收益權。企業(yè)稅后凈利潤的分配和其他資本收益的分配收繳按照股東會決議或投資協(xié)議執(zhí)行。第九條企業(yè)合并、分立、轉讓、

3、合資合作、改制、轉讓其股權或者吸收其他投資者入股而使股東權益發(fā)生變動的，必須由廣弘控股公司指定的具有證券從業(yè)資格的評估機構進行資產(chǎn)評估，經(jīng)廣弘控股公司確認的評估價值作為轉讓的底價和作價折股的依據(jù)。企業(yè)產(chǎn)權的轉讓或變動行為須按國家有關規(guī)定執(zhí)行。第三章資金的計劃管理第十條廣弘控股公司對企業(yè)的流動資金實行年度計劃管理，計劃每年審定一次，一經(jīng)審定，必須嚴格執(zhí)行，不得擅自突破。特殊情況確需超計劃使用資金的，須上報廣弘控股公司，經(jīng)批準后方可調(diào)增資金計劃。第十一條企業(yè)應在廣弘控股公司下達年度經(jīng)營責任目標后20個工作日內(nèi)編制和上報年度資金計劃，包括籌資計劃、自有資金2董事會議案之十

4、一安排計劃、使用計劃和還款計劃。計劃的編制必須以資金的安全性、流動性、效益性為原則，以完成年度經(jīng)營任務為目標，在全面評價企業(yè)財務狀況、籌資能力、籌資環(huán)境和財務風險的基礎上進行編制。計劃要兼顧內(nèi)部挖潛與外部籌資，盈利水平與資金成本，負債經(jīng)營與財務風險的關系，提高資金使用效率。第十二條年度資金計劃由廣弘控股財務部會同相關部門根據(jù)企業(yè)上報情況，結合企業(yè)信用評級、上年度經(jīng)營業(yè)績、自有流動資金量、平均資金周轉次數(shù)、資金收益率、行業(yè)平均水平等相關因素進行審核、調(diào)整，報廣弘控股相關機構審定。第十三條項目需配套融資的，應在立項階段，同步論證融資方案的可行性。項目融資須報廣弘控股公司

5、審批并隨文附上項目可行性報告等項目材料。第四章銀行賬戶管理第十四條企業(yè)銀行存款賬戶的設置和運作管理必須遵守中國人民銀行頒布的《銀行存款賬戶管理辦法》的規(guī)定。外幣存款賬戶的開立、使用和管理，必須按照國家外匯管理局頒發(fā)的外匯賬戶管理規(guī)定執(zhí)行。第十五條屬下企業(yè)應選擇信用等級高、服務質量好、有貸款意向的銀行開立賬戶，未經(jīng)廣弘控股公司批準，不得私自開立。廣弘控股將逐步推廣和實行資金集中結算，非經(jīng)廣弘控股公司批準，所有存款和支付結算均納入廣弘控股集中結算網(wǎng)絡辦理。第十六條如無特殊情況，屬下企業(yè)不得在同一家銀行的幾個分支機構開立同一性質的賬戶。開立的賬戶，只準用于本單位業(yè)務3董事

6、會議案之十一經(jīng)營內(nèi)的資金收付，嚴禁將賬戶出租或轉讓給其他單位或個人使用。第五章對外借款管理第十七條對外借款是指企業(yè)向銀行、非銀行金融機構以及廣弘控股合并范圍系統(tǒng)外單位借入款項，包括短期借款、票據(jù)（信用證）開具、貼現(xiàn)（兌付）、中長期借款和融資租賃等。第十八條企業(yè)應根據(jù)自身舉債情況和償債能力控制借款總量對外借款應堅持效益原則、償還原則、?？顚Ｓ迷瓌t、適度籌資原則和有計劃原則。確保按借款用途使用資金，嚴禁把借入資金挪作它用。。第十九條屬下企業(yè)所有對外借款（含借新還舊）必須報廣弘控股公司審批后才能辦理有關手續(xù)。第二十條借款企業(yè)應在借款合同和保證合同簽署生效5個工作日內(nèi)，將借

7、款合同及保證合同等借款材料復印一份報廣弘控股公司財務部備案。第二十一條企業(yè)不準用借款購買住宅、小汽車和高檔辦公設施；不準用借款裝修辦公室；不準將短期借款資金用于長期投資項目；不得以經(jīng)營為名將借來的資金轉借他人；不得在無即期可變現(xiàn)等值實物抵押的情況下為買方提供賣方信貸；不得利用我方信用為外單位籌集資金。未經(jīng)批準一律不得借入外幣借款。第六章?lián)９芾?董事會議案之十一第二十二條企業(yè)請求廣弘控股公司提供擔保，需向廣弘控股公司提交申請報告,說明借款渠道、用途、期限、還款來源等，項目融資須提供批準文件和可行性研究報告。所要求擔保事項，一律需經(jīng)本企業(yè)領導班子會議同意后上報廣弘