庫存盤點流程及規(guī)定.doc

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1、庫存盤點流程及規(guī)定公司庫存的盤點主要是店面庫存盤點和主倉庫存盤點。均采用實地盤點方式，店面實行動態(tài)盤點，主倉實行靜態(tài)盤點。以下是規(guī)定一、盤點目的：為了存貨、財務的正確性，保證各項資產(chǎn)的安全、完整。二、盤點范圍：手機、配件、維修配件等三、盤點時間：日盤點、周盤點、月末盤點、年終盤點，不定時抽盤四、監(jiān)盤人：日盤點與周盤點由店長擔任，月盤與年終盤點總經(jīng)理或財務主管或者委派特定人員擔任，負責盤點工作的總指揮，抽盤由總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務主管或店長等擔任。五、主盤人：日盤點與周盤點由銷售員負責，月盤點或年終盤點由倉管員及店長或指定人員，抽盤由監(jiān)盤人自行決定人選。六、盤點流程:(一)周盤點時間為每周星期

2、一，月盤點時間確定為每月第四周星期一，年終盤點為本年最后一天。(二)盤點人員必須到齊，包括監(jiān)盤員，主盤人等。(三)準備盤點資料及工具：打印庫存余額表，庫存盤點差異表。(四)盤點過程：1、盤點應按順序進行，每項庫存數(shù)量確認后再進行下一項盤點，盤點后不得隨意更改2、盤點物品時盤點人應按照事先規(guī)定的方法進行盤點，依據(jù)盤點實際數(shù)量做記錄，監(jiān)點人應做好監(jiān)察工作3、盤點結果必須經(jīng)各有關人員簽名確認，一經(jīng)確認后不得隨意更改。4、盤點完畢，盤點人應編制好庫存盤點差異表一式兩份，一份交由倉庫自存，一份交由財務部，供核對盤虧盤盈金額。5、發(fā)現(xiàn)盤盈貨物時應調(diào)回主倉，待查明后再進行處理。6、手機盤點時應注意名稱以及

3、串號要一一對應，所帶派件必須齊全。配件要求名稱條碼要一一對應（五）店面自身日常盤點還有以下規(guī)定1、手機盤點：銷售員每日早晚班都須對手機進行盤點，編制庫存差異表并簽名確認，第二日交由出納帶回倉庫，所配套配件也必須盤點。店長與副店長每周對手機進行自查（抽盤），簽名后交副總經(jīng)理處。2、配件盤點：每周對配件進行一次大盤點，店面相關人員必須到場，盤完后編制庫存差異表電子文檔交至副總經(jīng)理郵箱。（六）財務部核對完盤虧盤盈金額后交由總經(jīng)理審核。七、盤虧盤盈處理（必須由總經(jīng)理審核通過后）：(一)無法查明的盤盈：由于是管理上的不當導致，應沖減相應的費用。(二)可以查明的盤盈：賬務處理因漏記、記錯、未記賬、賬面記

4、載不清晰以及提供虛假數(shù)據(jù)及單據(jù)者，對店長處于50元，收銀30元的罰款。最終調(diào)整相應的賬務。(三)無法查明的虧損：追究所有相關人員的賠償責任，按采購價格進行賠償，并對店長和副店長處于100元的罰款。(四)可以查明的虧損：1、對所保管貨物有私賣，調(diào)換，盜取，故意損壞者，追究相應的賠償責任，按當時銷售價格進行賠償。同時私賣員工將被扣除當月工資所得，處罰500元并就地開除。2、對庫存未經(jīng)批準而擅自移轉、借出者，情節(jié)輕的給予100元的罰款，重者按私賣，調(diào)換，盜取等進行處理。3、對庫存保管無意丟失及無意損壞的，按進貨價格進行賠償，給予口頭警告。