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1、一、計劃值管理相關內容二、計劃植管理與成本管理的關系三、作業(yè)長與計劃值管理的關系四、寶鋼計劃值管理的基本情況五、攀鋼釩計劃值管理推進計劃六、相關概念介紹2010年10月11、計劃值管理相關概念2、計劃值的制定及修訂3、計劃值的完成管理2一、計劃值管理⒈定義⒉特點⒊管理項目體系構成⒋原則⒌作用3計劃值管理是指為正確運用計劃值而開展的一切業(yè)務的總稱。計劃值是指在企業(yè)內部共同認識的基礎上，由企業(yè)統(tǒng)一規(guī)定的生產、技術、預算等方面重要的管理基礎數值，計劃值綜合值是指為適應各項管理的需要，結合品種、結構，在計劃值的基礎上得到的綜合指標值。計劃值的定義可從以下三個方面理解：1、計劃值是企
2、業(yè)共同認識的基礎上產生的。也就是說計劃值是從公司整體管理需要出發(fā)，而不是某個單元(作業(yè)區(qū))所認定的，故它是企業(yè)比較重要的基礎數值。2、計劃值是管理基礎數值，是各項管理的基準值。3、計劃值是最小的基準數值。隨著管理深入和數據收集手段的不斷進步，計劃值不斷完善項目體系，使其成為能揭示各項因素相互之間關系的數值。因此，計劃值從其內涵來說也就是標準值。1.定義42.計劃值管理的特點⑴反映生產單元運行狀況及生產能力。⑵運用精度分析理念，實行例外管理。⑶尋找、收集預算因子。⑷通過差異分析，及時揭示生產、經營管理中的薄弱環(huán)節(jié)。⑸計劃值具有真實性、唯一性及權威性的特點。5管理中心項目類別計
3、劃值項目計劃值分項計劃值項目體系構成計劃值項目構成分類明細產品名稱、定義、計算方法3.計劃值項目體系構成6⑴管理中心按計劃值指標屬性及責任歸屬細分的基礎管理單位。即按各工序生產成本中心或生產線：例如煉鋼工序可以分為脫硫提釩成本中心(脫硫產線、提釩產線)、煉鋼成本中心、精煉成本中心(方坯、板坯精煉產線)、方坯成本中心、板坯成本中心。輔助、管理性成本中心由于受結算和費用分攤影響，不列入計劃值管理范疇。⑵項目內容計劃值項目內容主要包括項目名稱、項目定義、計算方法（即子項、母項）。7收得率類生產能力類能源消耗類物資消耗類效率類質量類計劃值項目構成分類機組收得率……電耗煤氣消耗……小
4、時產量……備件、軋輥消耗耐材消耗……有效作業(yè)率…...⑶項目類別原料成份產品質量指標..生產部財務部設備部技質部8（1）充分利用L1、L2、L3及MIS系統(tǒng)及整體產銷系統(tǒng)等網絡信息平臺，建立公司管理基礎數值數據庫，并進行數據挖掘。（2）根據公司生產經營管理目標，依據生產工序、設備配置、技術管理等不同結構，選定與生產、技術、預算等關系密切，并在生產實際操作中有明顯意義的重要項目。（3）計劃值指標是管理中心直接消耗數據，不是分配的結果。選定的計劃值項目及分項應是能與實績相比較、并能作定量分析的項目，定性管理的指標不列入計劃值項目。（4）項目為企業(yè)編制各種計劃或標準所需要的共同的
5、重要項目。（5）指標值具有先進性和合理性：計劃值制訂時體現技術進步和資產投入等方面因素，具有先進性；計劃值必須具有一定的客觀精確度，當連續(xù)出現偏差，應加以修正。（6）效益最大化：計劃值管理中單個指標最優(yōu)服從綜合指標最優(yōu)，數量指標最優(yōu)服從價值指標最優(yōu)，單個作業(yè)最優(yōu)服從價值鏈最優(yōu)。4、計劃值管理－原則95.計劃值管理的作用對計劃值實施集中一貫的管理，及時快速反應公司生產狀況。提高各種計劃編制保證整個企業(yè)生產均衡的前提下提高效率、精確度和相互的協(xié)調性企業(yè)生產水平、技術水平、質量水平和經濟效益10二、計劃值的制定及修訂1.制定、修訂時間與周期2.計劃值水平的確定3.計劃值的期中修改
6、4.計劃值修訂中的差異（精度）分析5.計劃值的審議、批準和下達111.計劃值制定、修訂時間與周期計劃值的修訂,原則上一年一次，如遇重大工藝變化或其他特殊情況，可進行臨時進行修改。122.計劃值水平的確定技術開發(fā)成果的應用生產工藝改善操作技術改善質量改進設備改善等以實績值為基礎生產條件變化對象期內人的主觀能動性的充分發(fā)揮所可能產生的改善不留余量地如實制定133計劃值修改的條件年初修改僅限于下述場合或相當于下述的場合：①生產狀況發(fā)生重大變化；②設備進行了重大改造；③操作技術、管理水平顯著提高；④改變了生產工藝、技術標準；⑤當工序產品結構發(fā)生較大變化，影響計劃值發(fā)生偏差。144.
7、修訂中的差異（精度）分析上期計劃值歷史均值下期預計計劃值差異分析超精度修改審議等下期計劃值不超精度必修改項目156.計劃值的審議、批準和下達⑴二級單位（中心）組織對本部門的計劃值進行審議，并經二級單位(中心)主管領導簽字同意后送公司相關主管部門。⑵公司主管部門負責匯編供計劃值推進小組審批用的資料。⑶計劃值由計劃值推進小組審議批準后下達。16三、計劃值的完成管理1.定義2.內容3.特點4.實施171.計劃值完成管理的定義為檢查計劃值是否準確可信，為給修訂計劃值提供準確的實績數值，必須對計劃值的完成情況進行跟蹤管理，簡
