魯能集團房地產(chǎn)項目公司年薪制考核激勵辦法

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魯能集團房地產(chǎn)項目公司年薪制考核激勵辦法北大縱橫管理咨詢公司二零一三年十二月20 目錄第一章總則3第一條目的3第二條適用范圍3第三條原則3第四條組織管理3第二章年薪構(gòu)成4第五條年薪構(gòu)成4第六條標(biāo)準(zhǔn)年薪4第七條基本年薪4第八條績效年薪4第九條超額年薪5第十條年薪轉(zhuǎn)模擬股權(quán)5第十一條項目特別獎5第三章年薪制考核5第十二條考核時間5第十三條考核組織管理6第十四條考核程序6第十五條考核依據(jù)6第十六條過程控制7第十七條考核指標(biāo)體系設(shè)計及目標(biāo)值選取7第十八條考核分值計算8第四章年薪發(fā)放與風(fēng)險控制9第十九條年薪發(fā)放920 第二十條績效年薪歸零條款9第五章長期激勵10第二十一條長期激勵10第二十二條股權(quán)兌現(xiàn)10第六章附則11第二十三條年薪制制定與修改11第二十四條年薪制解釋11第二十五條制度執(zhí)行11附表一年度公司業(yè)績考核表12附表二年度公司業(yè)績評分匯總表13附表三年度公司總經(jīng)理對經(jīng)營班子成員考評表14附表四年度公司經(jīng)理人員評分匯總表15附表五年度公司業(yè)績考核指標(biāo)定義表16附表六魯能集團房地產(chǎn)項目公司2004年模擬業(yè)績考核指標(biāo)定義表17處于項目前期的項目公司17處于項目中期的項目公司18處于項目結(jié)束期或項目階段結(jié)束期的項目公司19附表七魯能集團下屬一級子公司（集團）市場年薪標(biāo)準(zhǔn)參照表20附表八標(biāo)準(zhǔn)年薪考核指標(biāo)調(diào)節(jié)系數(shù)變動表2020 第一章總則第一條目的(一)真實反映魯能集團房地產(chǎn)項目公司的經(jīng)營業(yè)績。(二)激勵企業(yè)經(jīng)營者積極努力完成年度經(jīng)營管理目標(biāo)，不斷提高企業(yè)的經(jīng)濟效益。(三)為各企業(yè)年度經(jīng)營目標(biāo)的制定以及判斷經(jīng)營者在任期結(jié)束時是否連任提供可靠的依據(jù)。第二條適用范圍本辦法僅適用于僅運作單個房地產(chǎn)項目的房地產(chǎn)項目公司。同時運作多個房地產(chǎn)項目的項目公司年薪制參照《魯能集團直屬一級子公司年薪制考核激勵辦法》執(zhí)行，考核權(quán)限由魯能集團轉(zhuǎn)變?yōu)樵擁椖抗旧弦患壒?。第三條原則(一)注重結(jié)果，兼顧過程；(二)注重效率，兼顧公平；(三)注重競爭，兼顧歷史；(四)注重業(yè)績，兼顧能力；(五)注重當(dāng)期，兼顧長期；(六)注重行業(yè)水平兼顧地域水平；第四條組織管理（一）實施主體上級公司經(jīng)營班子是年薪制實施的主體。上級公司人力資源部負責(zé)組織實施，上級公司其他部門予以配合?？己私Y(jié)果與年薪發(fā)放數(shù)額需經(jīng)上級公司總經(jīng)理辦公會確認。（二）實施對象項目公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理。20 第二章年薪構(gòu)成第一條年薪構(gòu)成經(jīng)營層的年薪收入包括基本收入、風(fēng)險收入兩部分?；臼杖霝榛灸晷剑L(fēng)險收入包括績效年薪、年薪轉(zhuǎn)模擬股權(quán)、超額年薪與項目特別獎。第二條標(biāo)準(zhǔn)年薪標(biāo)準(zhǔn)年薪是指企業(yè)經(jīng)營者恰好完成所有考核目標(biāo)應(yīng)獲得的年薪數(shù)值。計算公式如下：標(biāo)準(zhǔn)年薪＝市場年薪標(biāo)準(zhǔn)×個人崗位系數(shù)×主要指標(biāo)難度系數(shù)市場年薪標(biāo)準(zhǔn)確定：其中企業(yè)市場標(biāo)準(zhǔn)年薪依據(jù)對市場上運作類似項目企業(yè)的年薪水平調(diào)查確定。調(diào)查主要從項目的規(guī)模、所在區(qū)域類別、預(yù)期盈利水平三個維度進行，詳見附表七。主要指標(biāo)難度系數(shù)由上級公司總經(jīng)理辦公會根據(jù)年度主要考核目標(biāo)完成的難度確定。主要指標(biāo)難度系數(shù)的變動范圍詳見附表八。項目在前期，如果依據(jù)可研報告和工作計劃當(dāng)年不產(chǎn)生利潤，主要指標(biāo)難度系數(shù)可以依據(jù)非利潤年度綜合目標(biāo)完成的難度確定。本辦法設(shè)定被考核公司總經(jīng)理的個人崗位系數(shù)為1，副總經(jīng)理的個人崗位系數(shù)由上級公司總經(jīng)理辦公會依據(jù)下表在0.7～0.85之間取值。能力崗位重要性大中小高0.850.80.75中0.80.750.7低0.750.70.7第三條基本年薪基本年薪是指與企業(yè)經(jīng)營者任職崗位掛鉤的年度基本收入?；灸晷接缮霞壒究偨?jīng)理辦公會參照下屬各項目公司上一年基本年薪數(shù)值確定。第四條績效年薪績效年薪是按企業(yè)綜合經(jīng)濟指標(biāo)完成情況確定的經(jīng)營者年度收入。計算公式如下：20 績效年薪＝(標(biāo)準(zhǔn)年薪-基本年薪)×（個人綜合考評得分-60）／40個人綜合考評分為各單項考核指標(biāo)考評分乘以權(quán)重后的加和，詳見第三章年薪制考核。計算個人綜合考評分時，單項考評分超過100分的視為100分?？冃晷綖樨撝禃r,視績效年薪為零。第一條超額年薪超額年薪是上級公司給予被考核公司在單項考核指標(biāo)超額時的獎勵，計算公式如下：超額年薪＝50％標(biāo)準(zhǔn)年薪×（利潤考核評分－100）/100＋30％標(biāo)準(zhǔn)年薪×∑（非利潤單項考核評分－100）/100×權(quán)重單項考核評分超過200時視為200，由上級公司總經(jīng)理辦公會視情況另外給予特別獎金計入超額年薪中，超額年薪最高不能超過標(biāo)準(zhǔn)年薪的0.8倍。非利潤可超額單項考核指標(biāo)的權(quán)重每年由上級公司總經(jīng)理辦公會根據(jù)可超額指標(biāo)的重要性確定。個人綜合考評分低于80分的，取消超額年薪。第二條年薪轉(zhuǎn)模擬股權(quán)詳見第五章長期激勵第三條項目特別獎項目特別獎是上級公司在項目結(jié)束或階段結(jié)束后對超額完成項目利潤目標(biāo)的公司主要經(jīng)營者一次性發(fā)放的獎金。獎金數(shù)額為整個項目超額利潤的10～20％。具體發(fā)放數(shù)額由上級公司總經(jīng)理辦公會確定。第三章年薪制考核第四條考核時間(一)考核期為一年，通常情況下考核有效期設(shè)為每年一月一日至十二月三十一日。(二)考核指標(biāo)制定時間為每年的二月份。(三)考核時間為第二年一月份。20 第一條考核組織管理各公司的年薪制考核由上級公司年薪制考核小組負責(zé)?？己诵〗M由上級公司人力資源部牽頭成立，上級公司財務(wù)部、審計部及相關(guān)業(yè)務(wù)部門參加，組長由上級公司經(jīng)營班子成員擔(dān)任。第二條考核程序(一)考核小組向被考核企業(yè)提出考核所需的材料清單。(二)依據(jù)企業(yè)上報材料和平時的調(diào)研材料，各職能、業(yè)務(wù)部門負責(zé)做出各自相關(guān)專業(yè)的考核指標(biāo)完成情況評分，填寫《年度公司業(yè)績考核表》。（詳見附表一）(三)考核小組聽取被考核經(jīng)理人員的年末述職，核實被考核公司各經(jīng)營指標(biāo)完成情況。(四)被考核公司總經(jīng)理填寫《總經(jīng)理對經(jīng)營班子成員考評表》（詳見附表三），對經(jīng)營班子其他成員的年度工作進行評價。(五)考核小組確定公司業(yè)績評分和經(jīng)營班子成員各自考評得分并填寫公司經(jīng)業(yè)績評分匯總表（詳見附表二）與經(jīng)營班子成員評分匯總表（詳見附表四）。(六)考核小組核實考評得分，將考評結(jié)果上報上級公司總經(jīng)理辦公會。(七)經(jīng)總經(jīng)理辦公會批準(zhǔn)后，考評結(jié)果生效。第三條考核依據(jù)(一)直接依據(jù)1、被考核公司經(jīng)理層年初簽訂的《經(jīng)營管理目標(biāo)責(zé)任書》。2、被考核公司總經(jīng)理對經(jīng)營班子成員考評表（詳見附表三）。(二)間接依據(jù)1、上級公司各職能、業(yè)務(wù)部門對項目所在地房地產(chǎn)行業(yè)外部環(huán)境的研究資料。2、上級公司各職能、業(yè)務(wù)部門對被考核企業(yè)所作的研究、分析報告。3、各項目公司年度經(jīng)營計劃。4、各項目公司當(dāng)年的月、季、年度財務(wù)報表。5、各項目公司經(jīng)營者年中、年末述職報告。6、各項目公司的工作記錄以及與年薪制考核指標(biāo)相關(guān)的內(nèi)部文件材料。20 第一條過程控制為了保證年薪制考核信息的準(zhǔn)確真實，本辦法對被考核企業(yè)的經(jīng)營管理采取以下過程控制措施：(一)上級公司財務(wù)部對被考核企業(yè)的財務(wù)經(jīng)營狀況進行月度分析，撰寫月度報告，報上級公司領(lǐng)導(dǎo)審閱后送交上級公司人力資源部存檔。(二)上級公司各業(yè)務(wù)職能部門每季度對所管項目公司的經(jīng)營狀況進行深入調(diào)研，撰寫企業(yè)經(jīng)營狀況調(diào)研報告，報上級公司領(lǐng)導(dǎo)審閱后送交上級公司人力資源部存檔。(三)上級公司各業(yè)務(wù)職能部門每季度對所管項目公司的外部環(huán)境進行調(diào)查分析，撰寫月度報告，報上級公司領(lǐng)導(dǎo)審閱后送交上級公司人力資源部存檔。(四)被考核項目公司經(jīng)營者每半年對上級公司進行書面述職，述職報告經(jīng)上級公司領(lǐng)導(dǎo)審閱通過后，送交上級公司人力資源部存檔。第二條考核指標(biāo)體系設(shè)計及目標(biāo)值選取(一)考核指標(biāo)體系及目標(biāo)值制定程序1、考核小組收集“項目公司經(jīng)營計劃”、“上級公司年度工作計劃”、“行業(yè)發(fā)展預(yù)測”等指標(biāo)制定所需材料。2、考核小組研究確定當(dāng)年考核指標(biāo)和各考核指標(biāo)權(quán)重，制定《年度公司業(yè)績考核指標(biāo)定義表》（詳見附表五）下發(fā)給被考核公司。3、各職能、業(yè)務(wù)部門依據(jù)相關(guān)資料擬定年度經(jīng)營目標(biāo)，上報考核小組。4、考核小組與被考核公司總經(jīng)理共同修改、確定年度經(jīng)營目標(biāo)。5、將考核指標(biāo)上報上級公司總經(jīng)理辦公會。6、經(jīng)上級公司辦公會批準(zhǔn)后，根據(jù)考核指標(biāo)制定《年度經(jīng)營承包責(zé)任書》。(二)考核指標(biāo)體系及目標(biāo)值的選取1、考核指標(biāo)體系制定（1）依據(jù)項目所處的階段選取《魯能集團房地產(chǎn)項目公司2004年模擬業(yè)績考核指標(biāo)定義表》（詳見附表六）中的常規(guī)KPI指標(biāo)作為年度考核常規(guī)KPI指標(biāo)，如考核需要可以從KPI指標(biāo)庫中再選取其它指標(biāo)。（2）根據(jù)年度工作計劃制定非常規(guī)KPI指標(biāo)。如年度內(nèi)無重要的非常規(guī)工作，這項指標(biāo)可以不選。20 （1）依據(jù)企業(yè)各自的實際情況設(shè)置考核指標(biāo)權(quán)重，對不同公司、不同年度設(shè)置不同的考核權(quán)重。本年度不考核的指標(biāo)權(quán)重應(yīng)設(shè)為0。（2）依據(jù)公司所處的項目階段、年度主要工作、公司業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、非常規(guī)工作的重要性和難度等因素確定各考核指標(biāo)的權(quán)重。項目前期以非利潤指標(biāo)為主，進入項目收獲期，以利潤指標(biāo)為主。項目期少于4年的項目，最后一年的年薪制考核主要以整個項目的利潤率指標(biāo)作為考核指標(biāo)。項目期長于4年的項目，項目需劃分為若干開發(fā)期，每個開發(fā)期的結(jié)束當(dāng)年的年薪制考核主要以該階段的投資利潤率指標(biāo)作為考核指標(biāo)。（3）各考核指標(biāo)的權(quán)重變化范圍設(shè)置如下：設(shè)常規(guī)考核指標(biāo)權(quán)重為W1，非常規(guī)考核指標(biāo)權(quán)重為W2，主要指標(biāo)權(quán)重為W3，輔助性指標(biāo)權(quán)重為W4。70％≤W1≤1；0≤W2≤30％；40％W1≤W3≤W1；0≤W4≤60％W1；其中W1＋W2＝1；W3＋W4＝W11、考核目標(biāo)值的選?。?）確定考核目標(biāo)值主要依據(jù)項目可研報告和各公司所處行業(yè)內(nèi)的橫向數(shù)據(jù)。具體必須考慮項目計劃、現(xiàn)實進展情況、上級公司的戰(zhàn)略、各企業(yè)外部經(jīng)營環(huán)境的變化等多方面的因素。（2）靈活確定考核目標(biāo)值。根據(jù)《標(biāo)準(zhǔn)年薪考核指標(biāo)調(diào)節(jié)系數(shù)變動表》（詳見附表八）設(shè)計三套對應(yīng)不同經(jīng)營難度的年度主要考核指標(biāo)目標(biāo)值，供經(jīng)營者任選取其中一種。確定經(jīng)營難度主要依據(jù)年度利潤目標(biāo)完成的難度，同時兼顧其他主要指標(biāo)目標(biāo)完成的難度。如果依據(jù)項目可研報告和工作計劃，項目當(dāng)年不產(chǎn)生利潤，經(jīng)營難度的確立以其他主要指標(biāo)目標(biāo)完成的難度為基礎(chǔ)。第一條考核分值計算(一)公司業(yè)績分值計算1、計算依據(jù)：年初制定的《年度公司業(yè)績考核指標(biāo)定義表》（詳見附表五）。2、計算公式：公司業(yè)績評分＝公司常規(guī)指標(biāo)評分×W1＋公司非常規(guī)指標(biāo)評分×W2公司常規(guī)指標(biāo)評分＝主要指標(biāo)評分×W3＋輔助性指標(biāo)評分×W420 主要指標(biāo)評分＝∑主要KPI指標(biāo)評分×Qi輔助性指標(biāo)評分＝∑輔助KPI指標(biāo)評分×LiW1、W2、W3、W4、Qi、Li都是權(quán)重。(一)總經(jīng)理業(yè)績分值計算總經(jīng)理業(yè)績分值等于公司業(yè)績分值。(二)經(jīng)營班子其他成員業(yè)績分值計算1、經(jīng)營班子其他成員業(yè)績評分＝公司業(yè)績評分×（0.2總經(jīng)理對經(jīng)營班子成員評分／100+0.8）2、總經(jīng)理對經(jīng)營班子成員評分見《總經(jīng)理對經(jīng)營班子成員考評表》（詳見附表三）。第四章年薪發(fā)放與風(fēng)險控制第一條年薪發(fā)放(一)基本年薪的按月平均發(fā)放。(二)績效年薪與超額年薪在年度考核結(jié)束后發(fā)放，發(fā)放數(shù)額為總額的50％。另外40％轉(zhuǎn)為模擬股權(quán)，具體發(fā)放見第五章長期激勵。其余的10％由魯能集團公司存入專門的賬戶，作為長期考核的風(fēng)險抵押基金。(三)項目期少于4年的風(fēng)險抵押基金余額在項目結(jié)束時由上級公司人力資源部根據(jù)離任審計結(jié)果提請魯能集團發(fā)放。項目期長于4年的風(fēng)險抵押基金余額在項目階段結(jié)束時由上級公司人力資源部根據(jù)項目階段審計結(jié)果提請魯能集團發(fā)放。第二條績效年薪歸零條款(一)績效年薪歸零事故是指被考核公司在年度經(jīng)營過程中發(fā)生的給企業(yè)造成巨大經(jīng)濟損失的經(jīng)營失誤、令企業(yè)損失重大的個別人員貪污腐化事件、重大安全事故等。(二)如發(fā)生績效年薪歸零事故，經(jīng)營層所有人員的績效年薪為零。如績效年薪已經(jīng)發(fā)放，應(yīng)該立即追回或在風(fēng)險抵押金和兌現(xiàn)的股權(quán)收益中扣除同等數(shù)額。(三)績效年薪歸零的確定主要依據(jù)事故損失的金額，具體數(shù)額由上級公司經(jīng)營層根據(jù)不同項目的實際情況制定。20 第五章長期激勵第一條長期激勵將績效年薪與年度發(fā)放基本年薪之和的40％（該比例可以根據(jù)實際情況調(diào)整）作為購買股權(quán)的可轉(zhuǎn)化年薪。經(jīng)營者通過購買獲得所經(jīng)營企業(yè)的模擬股權(quán)。計算公式如下：經(jīng)營者所獲股權(quán)數(shù)＝可轉(zhuǎn)化年薪/每股凈資產(chǎn)每股凈資產(chǎn)＝企業(yè)考核年度平均凈資產(chǎn)/實收資本企業(yè)考核年度平均凈資產(chǎn)=（年初凈資產(chǎn)+年末凈資產(chǎn)）/2第二條股權(quán)兌現(xiàn)(一)項目公司經(jīng)營者在任期內(nèi)通過本制度實施持有的股權(quán)不能轉(zhuǎn)讓，但持股人享有分紅權(quán)。(二)項目公司經(jīng)營者任期結(jié)束，經(jīng)離任審計無誤后，股權(quán)的持有人可以向上級公司人力資源部提出申請，要求上級公司回購其擁有的股票（長期項目可以延遲至項目結(jié)束提出回購），回購價格為回購發(fā)生上一年年末的每股凈資產(chǎn)，回購金額在離任審計結(jié)束后一年內(nèi)向原持有人發(fā)放。(三)項目公司經(jīng)營者在任期內(nèi)由組織調(diào)離本崗位者或在任期內(nèi)退休的，經(jīng)離任審計無誤后，股權(quán)的持有人可以向上級公司人力資源部提出申請，要求上級公司回購其擁有的股票（長期項目可以延遲至項目結(jié)束提出回購），回購價格為回購發(fā)生上一年年末的每股凈資產(chǎn)，回購金額在離任審計結(jié)束后一年內(nèi)向原持有人發(fā)放。任職未滿一年被調(diào)離者或退休者，不能獲得公司股權(quán)。(四)項目公司經(jīng)營者在任期內(nèi)死亡的，其持有的股權(quán)按照調(diào)離做相應(yīng)處置，兌現(xiàn)的收益歸該經(jīng)營者的財產(chǎn)繼承人所有。(五)項目公司經(jīng)營者在任期內(nèi)辭職并獲上級公司批準(zhǔn)的，經(jīng)離任審計無誤后，可向上級公司人力資源部提出申請，要求上級公司回購其擁有的股票，回購價格按上年末每股凈資產(chǎn)的50％計算。任職未滿一年辭職的，不能獲得公司股權(quán)。(六)項目公司經(jīng)營者在任期內(nèi)被辭退的，經(jīng)離任審計無誤后，可向上級公司人力資源部提出申請，要求上級公司回購其擁有的股票，回購價格按上年末每股凈資產(chǎn)的50％計算。任職未滿一年被辭退者，不能獲得公司股權(quán)。20 (一)項目公司經(jīng)營者在任期內(nèi)被開除的，其持有的股權(quán)全部自動喪失。第六章附則第一條年薪制制定與修改(一)上級公司人力資源部負責(zé)本辦法的草擬與修改。(二)草擬與修改的新辦法經(jīng)魯能集團總裁辦公會審批后生效。第二條年薪制解釋上級公司人力資源部負責(zé)對年薪制辦法的解釋。第三條制度執(zhí)行上級公司人力資源部負責(zé)年薪制辦法的監(jiān)督執(zhí)行。20 附表一年度公司業(yè)績考核表考評指標(biāo)年度目標(biāo)值目標(biāo)完成考評得分考核依據(jù)A1A2A3A4……考評單位負責(zé)人簽字年月日備注20 附表二年度公司業(yè)績評分匯總表責(zé)任人姓名職位公司業(yè)績考核指標(biāo)得分權(quán)重加權(quán)得分A1A2A3A4……Ai公司業(yè)績考評總分考評單位負責(zé)人簽字年月日被考核責(zé)任人簽字：年月日20 附表三年度公司總經(jīng)理對經(jīng)營班子成員考評表被考評人姓名職位考核指標(biāo)得分（滿分為100分）權(quán)重加權(quán)得分（滿分為100分）對公司經(jīng)營業(yè)績貢獻0．6工作能力0．2工作態(tài)度0．2綜合考評得分（將所有項目加權(quán)得分相加）考評人簽字：年月日20 附表四年度公司經(jīng)理人員評分匯總表姓名職位總經(jīng)理評分（滿分為100分）公司業(yè)績評分個人綜合總評分總經(jīng)理100NN副總經(jīng)理M1NN(0.2M1／100+0.8)……………………總經(jīng)理助理MiNN(0.2Mi／100+0.8)……………………填表人：年月日核對人：年月日20 附表五年度公司業(yè)績考核指標(biāo)定義表指標(biāo)種類評價內(nèi)容KPI考核指標(biāo)指標(biāo)定義權(quán)重評分規(guī)則及標(biāo)準(zhǔn)主要指標(biāo)A1A2……輔助性指標(biāo)B1B2……非常規(guī)指標(biāo)C1C2……20 附表六魯能集團房地產(chǎn)項目公司2004年模擬業(yè)績考核指標(biāo)定義表公司類型指標(biāo)種類評價內(nèi)容KPI考核指標(biāo)指標(biāo)定義權(quán)重評分規(guī)則及標(biāo)準(zhǔn)處于項目前期的項目公司主要指標(biāo)提高在建工程工作效率年內(nèi)重點工作按時完成情況重點工作是否按時完成0．3按計劃完成評分為100沒按計劃完成評分為0完成公司戰(zhàn)略目標(biāo)土地規(guī)劃價值∑各種性質(zhì)土地面積×周邊土地價格0．3設(shè)P1=實際值／年初目標(biāo)當(dāng)P1<＝0.8時,評分為0；當(dāng)0.8