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1、部門決算填報說明（基本格式）一、決算匯編基本情況1．報表類型說明（1）納入200年部門決算匯編范圍的獨立核算單位（以下簡稱“單位”）共個，其中：獨立報送單戶報表的單位個，占單位總數(shù)的%；比上年增加（減少）個。增減變動原因說明。行政單位匯總錄入戶，其中含單位個，占單位總數(shù)的%；比上年增加（減少）個。增減變動原因說明。事業(yè)單位匯總錄入戶，其中含單位個，占單位總數(shù)的%；比上年增加（減少）個。增減變動原因說明。經(jīng)費自理事業(yè)單位匯總錄入戶，其中含單位個，占單位總數(shù)的%；比上年增加（減少）個。增減變動原因說明。其他單位匯總錄入戶，其中
2、含單位個，占單位總數(shù)的%；比上年增加（減少）個。增減變動原因說明。（2）本部門代編經(jīng)費報表及調(diào)整表戶，其中：經(jīng)費差額表戶，調(diào)整表戶。變動原因說明。2．單位分類情況說明（1）按預算管理級次劃分：一級預算單位個，比上年增加（減少）個，增減變動原因說明。第5頁，共5頁二級預算單位個，比上年增加（減少）個，增減變動原因說明。三級預算單位個，比上年增加（減少）個，增減變動原因說明。┅┅（2）按單位基本性質(zhì)劃分：行政單位個，比上年增加（減少）個，增減變動原因說明。事業(yè)單位個，比上年增加（減少）個，增減變動原因說明。其他單位個，比上年增
3、加（減少）個，增減變動原因說明。經(jīng)費自理事業(yè)單位個，比上年增加（減少）個，增減變動原因說明。（3）按單位執(zhí)行會計制度劃分：執(zhí)行行政單位會計制度的單位個，比上年增加（減少）個，增減變動原因說明。執(zhí)行事業(yè)單位會計制度的單位個，比上年增加（減少）個，增減變動原因說明。執(zhí)行民間非營利組織會計制度的單位個，比上年增加（減少）個，增減變動原因說明。執(zhí)行企業(yè)會計制度的單位個，比上年增加（減少）個，增減變動原因說明。二、與財政部門對賬情況1．財政撥款核對情況第5頁，共5頁單位本年度實際收到的一般預算財政撥款收入萬元，財政部門撥款對帳單萬元
4、，差額萬元。是否核對無誤？如不一致，請說明原因（下同）。單位本年度基金預算財政撥款收入萬元，財政部門撥款對帳單萬元，差額萬元。2．預算外資金核對情況單位本年度從財政專戶取得的預算外資金收入萬元，財政部門預算外財政專戶撥款對帳單萬元，差額萬元。3.行政事業(yè)性收費和政府性基金等收入征繳情況單位本年度繳入國庫或財政專戶的行政事業(yè)性收費和政府性基金等收入萬元，財政部門非稅收入對帳單萬元，差額萬元。4.國庫集中支付年終結(jié)余資金情況單位本年度國庫集中支付年終預算結(jié)余資金萬元，財政部門國庫集中支付年終預算結(jié)余對帳單萬元，差額萬元。5．其
5、他需要說明的情況三、公式審核情況1．邏輯性審核公式公式報錯條，其中：公式001報錯條，涉及個單位（單位名單），原因說明；公式002報錯條，涉及個單位（單位名單），原因說明；┅┅2．核實性審核公式第5頁，共5頁公式報錯條，其中：公式001報錯條，涉及個單位（單位名單），原因說明；公式002報錯條，涉及個單位（單位名單），原因說明；┅┅3．公式設置建議（1）如有不適用的審核公式，請列出并說明修改意見。（2）單位自行增加的審核公式，請列出并說明設置依據(jù)。四、決算數(shù)據(jù)需要說明的地方1．上年年末結(jié)余與本年年初結(jié)余不一致應說明（如財政
6、調(diào)整、審計調(diào)整、部門調(diào)整等）。2．年末結(jié)余為負數(shù)的原因說明，包括事業(yè)單位事業(yè)基金結(jié)余為負數(shù)的情況。3．項目資金中列支“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”的依據(jù)及說明。4．預算外資金未繳留用的依據(jù)及說明（包括批準的部門及文件依據(jù)）。5.政府性基金未按規(guī)定納入預算管理情況的說明。6.行政單位同時執(zhí)行行政、事業(yè)兩套會計制度情況的說明。7．調(diào)整表、代編表使用情況的說明。8.“收入決算表”其他收入中“從其他部門取得的財政撥款”、“非本級財政撥款”的經(jīng)費來源、金額及使用情況。9.“基本數(shù)字表”中“其他人員”的具體構(gòu)成情況。第5頁，
7、共5頁10．其他需要說明的問題。第5頁，共5頁
