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《擔保業(yè)務風險控制與防范(精華)》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關內容在行業(yè)資料-天天文庫。
1、擔保業(yè)務風險控制與防范_內部培訓（一）概念及要求1、信用擔保風險識別的概念、2、最主要的是對客戶信用風險的識別！要求：1.事前充分調查2.財務因素與非財務因素相結合3.以現(xiàn)金流量分析為風險評價的重要標準（二）風險識別方法——專家判斷法（“5C”分析框架）品質（Character）償債能力(Capacity)所處環(huán)境情況（Condition)資本金大小(Capital)抵押品情況(Collateral)（二）風險識別方法——信用評分法是專家判斷法向規(guī)范化方向的一種演變，一般而言，對客戶財務指標和基本面指標分別給予一
2、定的權重，將各項指標分值乘以權重后匯總得到客戶總分值，按照不同的分值區(qū)間直接對應客戶信用評估結果。五、盡職調查與擔保方案設計1.盡職調查的標準化規(guī)程2.企業(yè)基本面分析與評價3.反擔保措施的設置與評估4.擔保方案的設計（一）、盡職調查的標準化規(guī)程：非財務因素調查、財務因素調查l非財務因素調查1、基本情況：注冊資本、經(jīng)營范圍、股權結構、關聯(lián)企業(yè)、分支機構歷史沿革：近三年的主營業(yè)務、股權、注冊資本等變動及原因，近三年業(yè)績?發(fā)展方向、發(fā)展戰(zhàn)略2、行業(yè)及市場情況：行業(yè)情況?競爭情況?營銷模式?客戶情況?銷售變化趨勢v5、產(chǎn)
3、品制造：生產(chǎn)場地v制造方式v生產(chǎn)管理v進貨渠道v質量保證體系v安全生產(chǎn)v環(huán)保問題3、企業(yè)資信狀況：開戶行及主要結算行情況近三年貸款記錄、對外擔保記錄、訴訟記錄、納稅記錄、企業(yè)信用網(wǎng)記錄、人民銀行黑名單記錄國稅網(wǎng)、地稅網(wǎng)記錄4、企業(yè)管理：管理層素質及經(jīng)驗?管理層關系及穩(wěn)定性?管理現(xiàn)狀?管理現(xiàn)狀企業(yè)人員情況6、產(chǎn)品及技術狀況：產(chǎn)品結構?技術狀況?對技術重視程度?研究成果技術發(fā)展前景財務因素調查財務因素調查?資產(chǎn)、負債、所有者權益核實?銷售收入、利潤核實財務因素調查——銷售收入、利潤核實銷售明細帳、總賬、報表、銷售回款
4、、納稅情況、生產(chǎn)記錄、入庫單、出庫單、運輸單發(fā)票、出口報關單、貿工局出口證明、企業(yè)采購環(huán)節(jié)核證、用電量對比8（二）.基本面分析與評價（定量分析與定性分析）綜合評價定量分析定量分析——現(xiàn)金流分析?現(xiàn)金流分析現(xiàn)金流量歷史狀況、規(guī)律性分析?主要財務指標及其分析現(xiàn)金流量預測定量分析——主要財務指標及其分析償債能力凈資產(chǎn)、資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率、長期資產(chǎn)適宜率、齒輪比率、或有負債比率、貸款按期償還率。經(jīng)營能力年營業(yè)收入、銷售利潤率、應收帳款周轉率、存貨周轉率、凈資產(chǎn)回報率、利息保障倍數(shù)。成長能力凈資產(chǎn)增長率、銷售收
5、入增長率、利潤增長率、利潤增長額。定性分析8綜合評價?影響決策的專項特別分析?重點風險分析與提示?擔保效益分析綜合評價——影響決策的專項特別分析?技術是否領先；銷售是否有優(yōu)勢；管理層是否具有較強的市場運營能力；是否有政策傾斜。?項目經(jīng)理認為需詳細說明的問題。?重要問題的補充說明。綜合評價——重點風險分析與提示綜合評價——擔保效益分析?資金需求、貸款用途?還款來源分析?預期經(jīng)濟效益和社會效益3.反擔保措施的設置與評估8反擔保物的種類房地產(chǎn)抵押?完全產(chǎn)權房產(chǎn)抵押?不完全產(chǎn)權房產(chǎn)抵押?在建工程抵押?核對原件，核查國土局
6、登記情況?注意事項出租的房產(chǎn)需核實房產(chǎn)出租情況，是否影響抵押權實現(xiàn)及變現(xiàn)設備抵押?國內購置設備，進口已完稅設備，海關監(jiān)管但已過監(jiān)管期且已解除監(jiān)管的設備?不可受理抵押設備：進口保稅設備，租賃設備?查驗發(fā)票、付款憑證、進口批文、報關單、完稅證明?查驗設備權屬是否清晰；設備是否被抵押、查封；有回購要求的簽訂回購協(xié)議；抵押前公證個人保證?范圍：股東、經(jīng)營者、產(chǎn)品技術擁有者?核對身份證明、婚姻狀況、財產(chǎn)清單?財產(chǎn)清單：房地產(chǎn)、汽車、股票、債券、銀行存單、股權?已婚者其配偶需一并承擔保證責任；財產(chǎn)共有人需提供財產(chǎn)證明；授權簽
7、署合同需提供經(jīng)公證的授權書企業(yè)保證?經(jīng)營業(yè)績良好的關聯(lián)企業(yè)?查驗兩者的關聯(lián)性，查驗保證企業(yè)是否合乎保證的基本條件?非主要反擔保措施股權質押?范圍：借款企業(yè)股權；特許經(jīng)營權企業(yè)的股權；優(yōu)質上市公司的股權?查驗企業(yè)注資的真實性，資產(chǎn)狀況，負債及或有負債情況退稅款質押及賬戶監(jiān)管?范圍：經(jīng)稅務機關核定的出口應退未退稅款?查驗企業(yè)歷史退稅情況；核準出口應退未退稅款額的真實性?退稅賬戶開在貸款銀行且為唯一退稅賬戶；雙印鑒管理；超出質押部分經(jīng)擔保機構同意后可劃出使用；8有價證券質押?范圍：存單、債券、銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票
8、?查驗真實性?企業(yè)債券和商業(yè)承兌匯票需考慮出票人的資信狀況汽車質押或抵押?價值較高、車況良好、證件齊全?查驗車況、行車時間、里程、維修記錄、違章記錄?汽車來源的合法性；只接受本市車牌的車輛；應收款質押及賬戶監(jiān)管?范圍：單筆金額較大、付款條件合理、付款人為資信較好的大企業(yè)?不可接受的應收款：合同尾款；付款條件苛刻的合同款；無合同的應收款?監(jiān)管帳戶為應收款的唯一回款賬戶?非主
